公司管理規范
公司管理規范1
一、理論基礎
勞動合同，是指勞動者與用人單位之間為了確立勞動關系，明確雙方的權利和義務所簽訂的協議。其中，勞動合同雙方的權利和義務是統一的。勞動合同的目的產生于當事人之間的權利與義務。從合同依法成立之時起，相應的有約束力的權利義務關系就立即建立起來了； 勞動合同雙方都必須履行自己的義務，否則，一旦出現違反合同約定條款的情形時，就要承擔相應的法律責任； 勞動合同雙方在工作層面是一種從屬關系，這也是勞動合同區別于其他合同的一個重要特點。
勞動爭議是指勞動關系主體 （ 用人單位與勞動者） 之間，因勞動權利和義務引起的爭論和糾紛，即勞資關系糾紛，它涉及用人單位與勞動者雙方的切身利益。改善勞資關系，可以避免勞資沖突，改進工作條件等，充分實現勞動者的潛能和價值。
二、企業案例
HZ 房地產公司成立于 20 世紀 90 年代，是一家國有企業。公司注冊資金 500 萬元，擁有房地產開發二級資質，為廣東省重點企業。但在企業實施新 《勞動合同法》的`過程中，出現了一系列的問題，以下是有代表性的兩個案例。
（ 一） 員工投訴
HZ 公司領導一直關注 《勞動合同法》，并根據企業自身狀況進行調整。公司人力資源部門員工在完成勞動合同任務時，卻遭到公司老員工投訴。公司老員工多為工齡滿十年以上員工。新 《勞動合同法》第 14 條規定： 用人單位初次實行勞動合同制度或者國有企業改制重新訂立勞動合同時，勞動者在該用人單位連續工作滿十年且距法定退休年齡不足十年的，用人單位與勞動者協商一致，可以訂立無固定期限勞動合同。人力資源部工作人員解釋道， “可以”不等于 “應當”,更不等于“必須”.因此，拒絕和老員工簽訂無固定期限勞動合同。
（ 二） 農民工拒簽勞動合同
HZ 公司屬于房地產企業，農民工占據很大比重。公司人力資源部門根據新 《勞動合同法》決定與農民工簽訂新的勞動合同。因為新 《勞動合同法》第八十二條規定： 用人單位自用工之日起超過一個月不滿一年未與勞動者訂立書面勞動合同的，應當向勞動者每月支付二倍的工資。所以，如果公司不與農民工簽訂勞動合同就會面臨巨大損失。然而，在實際操作中，人力資源部門與農民工產生矛盾，農民工普遍表示反對，并且出現了農民工罷工事件，嚴重影響了公司施工進度和企業形象。
三、勞動合同規范分析
（ 一） 勞動合同管理水平低下。HZ 公司沒有依法建立勞資糾紛調解組織，因此，一旦發生薪資、福利、工作條件等爭議時，往往由人力資源部門簡單處理，留下巨大 “隱患”; 在處理糾紛的方式和程序上，也沒有做到規范化和制度化； 此外，人力資源管理形式單一，采取傳統經驗管理，對員工潛能開發和自主性調動作用低下。
（ 二） 員工法律意識淡薄，勞動合同需要規范。企業員工多為農民工，其法律意識較為淡薄； 當他們的工資被拖欠時，企業往往實施 “胡蘿卜加大棒”的管理方式； 企業處理勞資糾紛的方法也過于死板，態度過于強硬，往往懲罰多于激勵，壓制多于溝通。[1]
（ 三） 勞動合同關系復雜。公司大部分員工是露天作業，工作環境十分惡劣。由于房地產行業的特殊性，公司在用工方面存在隊伍龐大、構成復雜、勞務外包嚴重、不易管理等問題，導致用工不規范，影響工期和質量等。
四、建議
（ 一） 制定勞動規章制度，提高勞動合同管理水平。企業應及時修改與新 《勞動合同法》不一致的內容，依法制定企業內部勞動規章制度； 成立職工代表大會，發揮工會的作用； 嚴格執行新 《勞動合同法》，按照規定實施管理。
（ 二） 建立員工素質培訓體系。企業要加強員工基礎法律知識培訓； 開展企業文化教育培訓，增強員工主人翁意識，調動其工作積極性； 開展文體娛樂比賽或活動，活躍企業氛圍，促進員工交流溝通。
（ 三） 建立激勵性的薪酬管理體系。企業人力資源部門要發揮作用，實現 “人崗匹配”,采取適當的激勵原則來激發員工潛能； 將員工薪酬和公司績效掛鉤，不斷完善企業整體薪資結構，給優秀員工提供良好的發展空間。
五、結論
第一，政府應綜合運用立法和行政手段，完善 《勞動合同法》及其相關法律法規，加快推進相關法律如 《勞動合同法實施細則》的建立與完善，強化政府部門監督、處理并執行勞動糾紛的職能，為妥善化解勞資糾紛提供政策基礎和法律依據。[2]
第二，企業應建立工會組織，發揮工會的機制保障作用，依托工會組織開展教育培訓，健全集體談判和集體合同制度，使工會能夠真正代表并維護員工的合法利益。
第三，企業應提高自身管理水平，嚴格執行新的勞動合同制度，完善員工績效考核與薪酬管理體系，健全勞資糾紛處理機制，實現管理科學化、制度化和長效化。
總之，勞動合同糾紛是一個跨管理學、法學和社會學的多學科問題，解決勞動合同糾紛是一個系統工程[3].只有通過有效加強政府監管[4]、充分發揮工會作用、加快提升企業管理水平等多方面的對策，才能夠解決企業勞動合同糾紛的困擾，促進企業快速健康發展。也只有正確處理企業勞動合同糾紛，協調好各個利益層面的關系，才能構建和諧的勞資關系，形成建設社會主義和諧社會的穩固基礎，為實現 “中國夢”奠定堅實基礎。（ 作者單位： 東北農業大學文法學院）
參考文獻：
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公司管理規范2
為搞好鎮容鎮貌，提高鎮區品位，從根本上治理臟、亂、差現象，進一步美化環境，確保鎮駐地環境衛生清潔。本公司嚴肅工作紀律，提高工作質量，特制定本規定：
1、公司員工在鎮領導的監督指導和公司的組織下，努力做好本職工作。
2、服從管理，明確責任，盡心盡職，爭創一流工作質量，為本鎮提供優質服務。
3、保潔人員在上班時間必須穿著警示背心上崗。如發現一次不著裝上崗者給予警告，警告之后繼續不聽者給予每次20元罰款。
4、在規定的時間內按區域路線范圍進行衛生清潔工作，每發現一次不在崗的，罰款20元。
5、員工之間要團結合作，相互幫助，相互學習，取長補短，共同提高服務水平和業務素質。
6、保潔人員工作時間為每天上午7：30至11：30。負責完成責任區內的.主要道路兩側垃圾的清除工作。下午1：30至5：30。是巡回清掃保潔范圍時間。實行一日兩掃，全天保潔的工作制度。
7、保潔要做到四無、四凈，四不準。即無煙頭、無紙片、無瓜果皮殼、無暴露性垃圾;路面凈、路沿石凈、垃圾容器周圍凈、綠化帶凈;不準將垃圾掃到落水口、不準向綠化帶內倒垃圾、不準將垃圾倒在垃圾容器外、不準在街道和垃圾容器內焚燒垃圾。上述每發現一次不到位的罰款10元。
8、清潔人員嚴禁在工作中飲酒，嚴禁醉酒工作，如有發現，當即開除。
9、保潔人員必須按時、按期、按要求完成責任區內的工作，如遇突擊性的工作檢查，需加班時不得以任何理由推托，如不服從公司安排者按自動離職處理，取消當月工資。公司視每月的加班和工作情況發放獎金。
10、保潔人員如因個人原因需辭職的，必須提前10日向公司提出書面申請，未向公司提出申請自行離崗者，將扣除當月的全部工資。
11、公司嚴格請假制度。每發現一次曠工罰30元，每請假一天扣10元。有事需請假的要提前一天向公司提出申請，否則按曠工處理。為保證員工有一定的休息時間，公司根據天氣等情況每月按排適當的時間輪休。
12、為保證工作質量，公司將不定期對保潔人員到崗到位情況及出勤情況進行暗訪抽查，并根據抽查結果進行獎懲。
公司將按照鎮領導的要求，嚴格執行有關工作制度，強化組織領導，努力提高服務水平。公司的每一位員工也將為了大家的清潔，奉獻自己的力量，共同創建我鎮美好的家園。
公司管理規范3
摘要：隨著經濟社會的發展，市場競爭力越來越強，同時國際國內經濟環境日趨復雜，僅憑傳統的財務管理和經驗判斷法，已經不能適應當前企業的財務管理活動和風險防范要求。管理會計所包含的相關專業知識，在具體的運用中能夠通過科學的數據模型的構建和計算方法的分析，在具體的實際調研數據的支撐下，為企業提供科學可靠的研究結論，為企業的決策參考提供可靠的輔助信息。據此，近幾年企業管理者開始認識到管理會計在企業戰略中所發揮的不可替代的重要作用。在這樣的背景下，對上市公司管理會計的作用、存在的問題進行分析，并針對問題提出相應的規范化措施，所研究的結論對上市公司的管理會計工作具有指導性作用，在理論上和實際上均具有一定的價值和意義。
關鍵詞：上市公司；管理會計；作用；規范化
一、上市公司管理會計的作用分析
1.能夠科學地指導企業進行決策。管理會計是一項根據各部門所收集及提供的相關數據，通過專業的財務會計計算方法，來為企業的相關決策提供科學的輔助信息的學科。管理會計中包含投資決策、回歸分析、彈性預算、對數分析、指數平滑、趨勢平均、盈虧平衡、存貨控制等方法[1]，能夠對具體準確的數據按照相應的公式及數據模型來計算出相應的結果，這些結果對于企業的管理決策而言，能夠將模糊、抽象的決策思維變得更加具有科學依據和具體化。企業的決策者能夠通過各項計算數據，來預估該項決策是否具有可行性和正確性，以及對機會成本的選擇，從而讓企業的各項決策能夠在數據的支持下，有依據地科學執行。2.能夠幫助企業提升風險管理水平。上市企業在經營管理的過程中無時無刻不存在經營風險，對于風險的管理部分企業主要依靠經驗判斷法和頭腦風暴法，通過過往的工作經驗和頭腦風暴中可以預測的未知的風險來進行風險管理。但是，這種風險管理方法無法良好地預測企業存在的風險。在競爭日益激烈的市場環境中，數據模型和科學的分析方法，能夠將企業和市場環境中具體的經營管理數據，進行計算與整合，從而得出相應的風險預測結論，再通過預測結論對其進行預警措施分析，這種分析方法能夠預測出企業通過過往工作經驗和頭腦風暴中未判斷出來的相關風險。如企業在進行分店選址的過程中，可以先通過市場部門調研某些地區的人流量情況、人均收入及消費能力、當地的消費理念和人文環境等，再收集到這些數據后，通過數據模型將這些數據進行錄入，便能夠算出具體的數值，該數值對公司的選址具有有效的指導性作用。這種決策方法相比經驗判斷法則更科學可靠，有效規避選址錯誤給企業帶來的經營損失[2]。3.能夠有效提高企業的工作效率。管理會計的運作需要基于相應的管理會計信息系統，該會計信息系統主要由六個子系統組成，分別為財務管理系統、會計決策支持系統、全面預算系統、標準成本系統、存貨控制系統與業績評價系統[3]。每個系統既是相互獨立的，也是相互關聯的。財務管理系統中所包含的票據管理系統能夠通過信息技術將各種票據進行歸類整理并存儲，財務管理人員對票據的查詢，僅需要通過該系統的相關檢索工具，輸入關鍵詞便能夠快速地查找到所要查找的票據信息，這比傳統的手工存儲票據工作效率要更高。其他系統中所包含的諸如全面預算管理系統、大額資金管理系統、報表系統等，同樣有效地提高了財務人員的工作效率，減輕了財務人員的工作負擔。
二、上市公司管理會計存在的問題
1.管理會計人才較為匱乏。管理會計所包含的知識以及其運用功能決定了能夠熟練掌握管理會計相關知識的人員，需要具備較高的管理會計專業知識，并能夠具有一定的實踐經驗，能夠充分根據企業的實際情況，將各種數據模型與分析理論運用與管理會計實際工作中。當前，我國的.管理會計教育及相關培訓行業還處于初步發展階段，國內的高素質管理會計人員還較為缺乏，部分上市企業的從事管理會計工作的人員也僅能做一些相對簡單的管理會計工作，對風險模型建設和運用、各種分析方法、數據模型的構建、數據的采集與處理、決策參考意見的提供等工作，均無法勝任。管理會計人才的匱乏，使得上市企業的管理會計工作難以順利開展，這也將是企業財務及會計向高深方向發展的障礙。2.企業管理者對管理會計認知不足。當前，部分上市企業的管理者對管理會計的認知較為片面，認為管理會計工作只是運用管理會計相關的信息系統，來完成相應的會計核算、財務管理、預算管理、票據管理等工作，即將管理會計定位與較為基礎的會計事務性工作，而忽視了管理會計最為核心的輔助企業決策的重要價值。企業管理者在這樣的認知下，對管理會計工作的重視度不足，而管理會計專業的高素質人才，在其具備扎實的專業基礎和優質的綜合素質的情況下，必然對管理會計崗位的薪酬福利和發展前景具有更高的要求。專業的高素質管理會計人才與企業管理者對管理會計認知不足之間的矛盾，使得企業無法聘請到優秀的專業性的管理會計人才，進而出現專業的管理會計人才不到位，而非專業的管理會計人員又缺乏管理會計所具備的相關思維能力和技術技能，進而使得企業的管理會計還停留在基礎的會計信息核算層面。3.管理會計信息系統缺乏共享性。管理會計信息系統所包含的六個子系統要參與管理企業各個部門的相關財務活動，需要與各部門的相關企業建立密切的聯系，通過相互關聯、共享數據信息和其他相關信息，才能讓工作效率得到提高，管理工作逐漸見到成效。但在部分上市公司的管理會計工作中，存在管理會計信息系統與其他各部門的相關系統各自獨立，未進行自動關聯的現象。各部門的系統、數據庫各自為陣，各部門使用自己系統內部的數據庫，不同數據庫之間也無法相互兼容，進而使得各自的數據庫信息無法進行共享。這不僅造成了企業資源的浪費，還造成各部門之間難以進行有效的協調，無法充分提高管理效率和規避管理風險。
三、上市公司管理會計規范化的相關措施
1.與高校聯合加強管理會計人才培養。對于管理會計專業知識的培訓，與著名高校建立合作關系則能夠在一定程度上取得相應的成果。管理會計的知識較為專業，其中線性回歸分析、決策樹、敏感性分析等是較為常見的運用工具，需要學習者具備較好的數學基礎知識和嚴謹的邏輯思維，這意味著學習者在初中及高中階段具備較為扎實的數學基礎。通常情況下，數學在高考分數中占據較大比例，著名高校的學子比較符合該項基礎要求。因此，上市公司可以與著名高校建立人才合作關系，合作關系的形式可以多種多樣，高校為了提高學生的就業率，對企業的定向就業模式也具有一定的需求，企業可以與高校進行積極的溝通，既了解高校的培養方案，也與高校提出當前社會上對管理會計人才實際運用能力的需求，并為高校管理會計專業提供實習基地，在該高校管理會計專業畢業生就業時，企業可以定向在該校選擇符合企業條件的管理會計專業生，從而達到互利共贏的目的。同時，企業還可以根據自身需求，以資金贊助的方式在高校建立管理會計培訓專業，并提出相應的招生要求和培養方案，從而以定向委培的方式為企業培養管理會計工作的建設者和接班人。2.提高企業管理者對管理會計的重視度。上市公司盡管是在經歷了多年的發展與沉淀之后，在市場上具備了一定的競爭實力，從而以一定的經濟實力達到了國家對企業上市所規定的相關要求，但是這并不意味著上市公司的管理已經進入了無可挑剔的階段，以及上市公司所做的相關決定能夠抵抗得住任何風險。因此，企業會計部門的負責人應該將企業各個環節的與財務會計活動相關的已經發生的決策進行分析與整理，總結出這些決策過程出現的相關問題，并對這些問題從管理會計的角度對其進行分析與運用，從而得出具有科學性和說服力的結論，進而再以具體的數據和信息來與企業的管理者進行溝通交流，以實際的數據信息說服企業管理者了解管理會計對企業的重要性，讓企業管理者真正認識到管理會計的重要價值[4]。3.建立關聯共享的管理會計信息系統。管理會計信息系統與各個部門信息系統中應建立統一的相互關聯與資源共享的關系。對于管理會計信息系統與各個部門信息系統之間的關聯關系的建立，本文建議采用統一平臺的方式，即搭建一個統一平臺來管理上市企業所有分子公司和各部門之間的數據信息。財務管理部門及管理會計信息系統與采購供應部門、銷售部門、生產部門、組織計劃部門等信息進行溝通，而采購供應部門、銷售部門、生產部門、組織計劃部門等之間的信息也相互溝通共享。這些信息均傳遞到統一平臺上，由統一平臺進行分析與管理。各部門之間信息數據的聯通，在信息共享的情況下，能夠有效地提高各部門之間的工作效率，并達到資源最大化利用的目的，為企業的成本管理奠定良好的基礎。
四、結語
綜上所述，上市公司的管理會計對企業的經營管理具有十分重要的作用。本文通過分析與研究總結出其能夠科學地指導企業進行決策，能夠幫助企業提升風險管理水平，能夠有效提高企業的工作效率等。同時，對上市公司的管理會計工作存在的問題進行了總結，即其存在管理會計人才較為匱乏、企業管理者對管理會計認知不足、管理會計信息系統缺乏共享性等，這是導致上市公司管理會計不規范化的主要原因。對此，本文針對問題相應地提出了與高校聯合加強管理會計人才培養、提高企業管理者對管理會計的重視度、建立關聯共享的管理會計信息系統三項主要的解決措施，以幫助上市企業解決管理會計工作不規范化問題，逐步走向規范化管理階段。
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公司管理規范4
摘要
信息披露制度在當今社會已經被公認為是規范上市公司行為、保護廣大投資者利益和提高證券市場配置效率的有效手段之一。一方面,上市公司披露真實有效、全面及時的信息是它們的義務,也上市公司是遵守法律法規的表現;另一方面,信息披露的規范化管理對于廣大投資人來說是有益的,充分的信息披露是可以使投資者作出理性的判斷,減少失誤。近十幾年以來,我國上市公司的信息披露經歷了一個由簡單的信息披露到一套多層次、系統化的規則或制度的過程。現在,披露形式多樣化和監管法規的不斷修訂和施行,以及會計監管管理機構的人員不斷增加等,已經使上市公司信息披露質量有了很大程度的提高。
然而,盡管在如此的環境之下,違規信息披露的行為時常發生,“頂風作案”者仍不在少數,且呈現出屢禁不止的態勢。這種行為既嚴重損害了我國證券市場的健康發展,另外信息披露的不完善性,也使得廣大投資者不能及時的根據市場的變化作出IE確的抉擇,合法權益受到損害在所難免。本文依據“現象-原因-對策”的研究思路,從我國上市公司信息披露違規的諸多現象著手,對上市公司信息披露違規現象進行了較系統全面描述與分析,總結違規披露的主要方式、動因及危害,并且在最后給出了相應的治理對策,這些對于今后建立相應的信息披露違規預防機制與建立規范化的控制體系都很好的參考意義。
本文的研究內容共有五個部分:
第一部分,緒論。主要通過以下幾個方面進行概述,信息披露規范化管理研究提出的背景,研究的意義,信息披露規范化管理研究的國內外現狀分析,相關文獻綜述,以及論文的基本框架。
第二部分,信息披露制度概述。從信息披露制度的含義開始,介紹了信息披露制度的相關內容,分析了信息披露制度的重要性,最后闡述了信息披露的原則和意義。
第三部分,主要是對我國上市公司信息披露違規現象進行研究,具體論述了我國信息披露違規的現狀。主要介紹了信息披露違規的內涵、我國信息披露違規的具體形式。
第四部分,主要是論述了上市公司信息披露違規的方式、形成的成因以及信息披露的危害。本部分主要總結了上市公司信息披露違規的方式及違規動因分析,最后指出了信息披露違規的危害性。
第五章,主要從多個層次和多角度敘述上市公司信息披露違規治理對策。
關鍵詞:上市公司;信息披露;規范化
目錄
第1章 緒論
1.1 研究背景、目的和意義
1.1.1 研究的背景
1.1.2 研究的目的和意義
1.2 文獻綜述
1.2.1 國內研究現狀
1.2.2 國外研究現狀
1.2.3 研究現狀評述
1.3 研究思路、內容框架及創新點
1.3.1 研究思路
1.3.2 研究內容框架
1.3.3 創新點
第2章 信息披露制度概述
2.1 信息披露制度的含義及相關內容分析
2.1.1 信息披露制度的含義
2.1.2 信息披露制度的相關內容
2.2 信息披露制度的重要性
2.3 信息披露制度的原則
2.4 信息披露制度的意義
2.4.1 信息披露制度的完善與否是投資者科學決策的前提條件
2.4.2 信息披露制度是保護投資者的有效手段
2.4.3 信息披露制度促使上市公司加強自律,實現快速發展
2.4.4 信息披露制度有利于“三公原則”的實現
2.4.5 信息披露制度的完善使得投資者掌握更多的信息,推動證券市場發展
第3章 我國上市公司信息披露違規現象研究
3.1 信息披露違規的.界定
3.2 中國證監會對上市公司信息披露的相關規定
3.2.1《管理辦法》對“基本原則”的規定
3.2.2《管理辦法》對規范對象的設定
3.2.3《管理辦法》對臨時報告的相關規定
3.2.4《管理辦法》對信息披露事務管理規范的范圍
3.2.5《管理辦法》對信息披露的監管方面的規定
3.2.6《管理辦法》對違反信息披露行為的責任和懲罰措施
3.3 我國上市公司信息披露違規現象的具體表現
3.3.1 信息披露不真實
3.3.2 信息披露不及時
3.3.3 信息披露不充分
3.3.4 信息披露不規范
3.3.5 濫用預測性財務信息
3.4 信息披露違規的危害
第4章 HK服裝公司信息披露違規的方式與動因分析
4.1 家紡和服裝行業公司信息披露違規的問題與特點
4.2 HK服裝公司信息披露的違規方式
4.3 HK服裝公司信息披露違規的原因分析
4.4 HK服裝公司信息披露違規的動機分析
第5章 結論及對策建議
5.1 相關結論
5.2 對策及建議
5.2.1 加強會計信息披露體系建設
5.2.2 完善上市公司信息披露治理機制
5.2.3 健全證券市場的監管體系
5.2.4 提升法律法規威懾力,嚴格執法,提髙違規成本
5.2.5 引導投資者提高自身能力
公司管理規范5
為確保通過流程運行規范集團公司各項經營管理活動、實現各部門之間的有效協同，并保證公司相關流程持續運行順暢，并實現不斷的優化，以持續提高公司的運營效率，特制定本制度
1.本制度適用于指導和規范集團流程管理相關業務活動；
第三條集團組建流程領導管理小組，流程領導管理小組是流程管理工作的決策機構，組成人員包括集團公司領導班子成員和主要部門負責人，其工作職責如下：
3.協調流程管理體系運行過程中出現的各種重大問題；
5.當公司戰略和組織結構出現重大的變化時，負責啟動管理流程全面優化工作。
第四條集團經營管理部是集團公司流程管理的負責歸口部門，其主要職責如下；
3.負責集團公司流程運行過程中的指導、組織、協調工作；
7.負責公司級別流程增減的審批工作，并定期向流程領導小組匯報工作和接受工作指導。
第五條各具體流程負責部門是流程管理工作的具體組織執行部門，其主要職責如下：
2.負責本部門所負責流程的日常維護，監督流程涉及各相關部門嚴格執行；
3.負責本部門所負責流程中信息的收集、追蹤，保證流程的有效運行，對流程執行中的斷裂和信息的缺失承擔監督和及時反饋責任；
4.負責實現本部門負責流程的'不斷完善、修正和優化，以持續提高流程運行速度和運行效率。
1.為提高管理效率、降低管理成本，本階段公司流程只設定集團級和分子公司級別兩層流程。集團和分子公司內部各部門內部使用的僅限于規范部門內部工作程序的相關流程由各部門自行編制和管理，不納入流程管理體系；
2.公司嚴格控制流程數量，保證流程管理的嚴肅性和實效性；
3.集團層面流程如果已包含分子公司相關活動內容，則分子公司執行集團相關流程，本單位不編制該類流程；如果認為該流程對本單位業務描述不夠具體，或者未包含本單位某項關鍵業務活動，可編制分公司層面流程，同時向流程歸口管理部門集團經營管理部審核備案；
4.集團層面流程由集團經營管理部統一管理；分子公司層面流程由本單位綜合管理部歸口管理，報集團經營管理部備案，并接受集團經營管理部指導和監督。
1.流程圖：流程圖中要將該業務流程主要涉及部門標注清楚，以圖表形式表述該項業務活動的程序和涉及相關部門；
2.流程描述表：流程描述表是對流程圖的文字性說明，說明要具體清晰，能夠將該業務活動環節描述清楚；
3.流程備注：要列出出流程涉及到的相關制度和其它必要補充說明。
為便于管理，公司對流程進行編號管理，編號規定如下：
1.流程編號格式為“單位－部門－流程名稱簡拼－版本號”四級表述
2.單位為集團和分子公司兩層級，集團表述為“JT”,分子公司為本單位字母簡拼，如物業公司“WY”；
3.部門為單位下的相關部門，部門代碼用通用性的兩大寫字母表述，如人力資源部表述為“RL”;
4.流程名稱為該流程名稱的簡寫拼音組合，由流程名稱的大寫英文字母表述，如招聘管理流程名稱為“ZPGL”
5.版本號為本流程為第幾版，是否有過修改，版本號用大寫字母表述，如集團人力資源部招聘管理流程編號為“JT-RL-ZPGL-A”。
1.流程文件的效力等同于公司制度，各級部門和員工要嚴格遵照執行；
2.相對簡單業務活動，直接以流程文件代替公司制度，為簡化管理，不作相應制度作補充；
3.比較復雜或重要業務活動，將以制度的形式對該流程活動進行細化描述和補充。
第十條為降低管理成本，提高管理效率，避免公司管理出現僵化和教條現象，公司嚴格控制流程文件數量，以確保現有流程文件得到有效實施和監控。
1.必須有一項未使用流程規范的管理和業務活動，該項業務活動涉及公司一個以上的部門；
2.該項管理和業務活動對公司整體經營具有較為重要作用；
3.該項管理和業務活動能夠用固定的執行路徑進行規范。
流程使用部門根據公司要求或者是本部門管理需要，填寫《流程編制申請表》，提出編制新流程申請，由集團經營管理部進行審核后，開始組織編制。
第十三條流程的編寫起草工作由流程主要使用部門負責，其他流程涉及部門為編寫協辦部門。流程管理部門為協調部門。
第十四條擬起草流程部門應事先對流程制定的必要性、調整范圍和對象、部門職責劃分進行充分的研究論證。
公司管理規范6
第一章、總則
第一條、工廠是消防管理單位。主要廠房車間、辦公樓、原料和成品倉為重點防火目標，實施消防安全管理。各級管理人員應將消防安全作為生產管理的'重點項目。
第二條、為了貫徹“預防為主，防消結合”的消防工作方針。現根據《中華人民共和國消防法》、《機關、團體、企業、事業單位消防安全管理規定》和誰主管誰負責的原則，特制訂本管理制度。
第三條、本制度適用于公司各車間、各部門及公共區域和外來施工單位等。
第二章、組織機構
第四條、公司設立消防安全管理委員會主任由公司人事行政部最高主管擔任;副主任由人事行政部主管擔任;委員由部門主管擔任;公司全體成員均要參與消防安全管理工作。
第三章、管理程序
第五條、公司消防應急疏散指示圖張貼在醒目位置，并計劃進行每年度消防應急疏散演習;消防通道必須保持暢通、不可以堵塞;消防器材前面不可以有物品堵塞。
第六條、公司實行吸煙管制，除指定吸煙地點外其他地點禁止吸煙。
第七條、外來施工單位，進入公司前首先簽訂《安全文明施工承諾書》，遵守消防法規。
第八條、公司內部每月進行消防檢查，檢查電路、設備、器材，避免有老化、失效等。
第九條、消防火警應急處置流程：現場立即處置滅火，疏散人員、人員清查。如無法控制向公司最高主管報警。
向消防隊報警內容：
1、報警電話號碼119。
2、地址：____有限公司，____路__X號。
3、具體地點及何種物質正在燃燒。
火警消除后環境整理，清查損失、緊急報修等事項處理。
公司管理規范7
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編撰人：
批準人：
制度編號：
一、目的：為了規范公司員工行為準則，建立公司的企業形象，完善企業的管理、營造良好的工作環境，提高員工工作效率，特制訂員工行為規范管理制度。
二、適用范圍：全體員工
三、內容：
第一條著裝要求：員工著裝標準（包括胸卡、胸徽）是工作服必須保持熨燙平整、干凈。一般著裝規范：
1、要求正裝（男士：淺色襯衣，深色西褲，不得穿運動鞋和旅游鞋；女士不允許穿牛仔褲、運動鞋和旅游鞋）
2、員工在每周的正式上班時間內，必須按上述規定著裝。每周末，視不同崗位的工作性質，可允許穿工作便裝。下述類型的服裝可視為工作便裝：帶領T恤衫和便褲。牛仔衣、短褲、緊身衣褲、運動鞋之類的服裝和鞋類不可作為工作便裝，不適合辦公時穿著。
3、在接待客戶時必須著職業服裝，著裝要求是在對外交往中,如會見客戶、政府官員、來訪者，體現職業氣質所必不可少的。
4、接待客戶時的衣著儀表要求（男性）進入公司前請確認：
外表是否亂服裝是否干凈是否刮了胡子是否有頭皮屑是否穿著得體服裝是否整齊著西裝者，領帶是否打好了指甲是否修整好了鞋是否干凈牙齒上是否有異物
5、接待客戶時的衣著儀表要求（女性）在進入公司前請確認：頭發是否妨礙工作妝畫得是否過于濃艷是否有頭皮屑服裝是否得體飾品是否過于華麗服裝是否整齊甲是否修整好了（指甲油是否過于濃艷）鞋是否干凈牙齒上是否有異物
第二條吸煙規定：為營造安全、舒適和健康的工作環境，建立企業形象，吸煙需要到指定的吸煙區。
1、在有禁煙桌牌標志的區域嚴禁員工吸煙。
2、有吸煙習慣的員工到指定吸煙區吸煙。公司提倡公用辦公室禁煙。
3、公司嚴禁任何人吸游煙（即禁止手上有點燃的香煙時走動）。
4、公司召開各種會議時規定禁煙。
5、違反的員工將處罰50元/次，經理及以上人員處罰100元/次。
第三條應答電話
1、應答電話時不允許超過三聲，應答時必須報出公司名稱：“您好，龍騎天際”或根據情況報出部門名稱。電話轉接時必須回答對方：“請您稍等”之后轉接。沒有馬上接電話時，請先說“您好，讓您久等了”。
2、為保證辦公室的工作環境，員工應盡快應答電話，如不在位置上請周圍的員工代接電話應答時，代接員工應先自報姓名，應答或轉接電話，一定要盡力幫助對方。切記你代表的是龍騎天際，第一形象十分重要。打電話的人會根據你接電話的語言及態度做出判斷。
3、提示：
1）應答電話要精神振作，聲調悅耳；
2）對方留言時，要正確記下對方的姓名和電話號碼、認真記錄5W1H（5W1H—何時、何地、誰、干什么、為什么；何種方式)，并且要重復。
3）如同事離開辦公桌，要替他應答電話；
4）如自己離開辦公桌，要告訴秘書或同事，或在桌上留言，講明去何處及估計何時回來。
第四條工作場所禮儀
1、上班進入公司內，初次與同事、主管相見，要禮貌熱情點頭致意，并率先問候：“早上好！”或“你好！”，聲音要清晰洪亮。
2、下班離開前，要禮貌與同事道別，問候“再見！”或“明天見！”。
3、日間辦公時間出入，與公司領導、同仁相遇要禮貌點頭致意，并問候“你好！”。
4、國內外客戶與外賓參觀來訪時，行進間相遇，應停留側立禮讓先行，并微笑點頭致意，問候“歡迎光臨”或“您好”等；如正在崗位工作狀態，微笑點頭示意后應立即投入工作，不得無理觀望、議論，或東張西望，要體現出應有的禮貌修養與工作投入感。
5、欲與別人談話時，請先征得對方同意：“對不起，打擾您一下。可以嗎？”或“可以占用您一點兒時間嗎？”。交談時態度要親切、禮貌，談話聲音要清晰、小聲。談完后請不要忘記說“謝謝！”。
6、進入其他辦公室溝通或請示、報告，一定要先輕輕敲門，得到允許后方可入內；出入行走及開關門亦要動作輕。
7、辦公時間，不要談論與工作無關事宜，特別是不要和其他人談論公司內部人事或其他機密；嚴禁到其它辦公室隨意走動閑聊；嚴禁在辦公時間放音樂干擾他人。
8、維護安靜、嚴肅的工作氣氛，不得在辦公室及樓道內大聲喧嘩、高聲叫人、吵鬧。休息時間請不要忘記可能還有別的同事在工作。
第五條辦公室管理規定
1、辦公桌面可擺放電腦、電話、資料架（夾）、必要的辦公文具、茶杯。放置必須整齊、美觀、安全，不得擺放個人物品。
2、抽屜、文件柜須按大小、常用與否、類別等分類建檔管理，保持其整齊、清潔。
3、涉及保密的文件、資料不得任意擺放，須鎖藏在抽屜里。
4、每天下班前，必須整理桌面、抽屜。將一天所使用的文具、資料等歸回原位。
5、每月整理一次抽屜、文件柜。一個月以上使用一次的物品、資料，放置在抽屜里。
6、每季度最后一天，定為“清理日”。將保留物和舍棄物清理出來。保留物按規定存放；舍棄物及時處理掉，其中保密資料必須嚴格處理、銷毀。
7、每天上班，必須對辦公桌桌面進行清潔。維持桌面干凈無塵，電話、文件柜、文件架（夾）、電腦等的表面清潔；每一位員工對自己的辦公區域的用品、桌面、地面清潔負責。
8、不得在禁煙區吸煙。不允許在辦公室內吃零食。
9、接聽電話、接待來客時應言行得體。交談聲音不宜過大，以免干擾他人辦公。不在公司打私人電話。原則上不得在辦公區域接待來客。
10、離開座位時，請先把椅子放到桌子下面。
11、各部門經理對維持其部門辦公區域的辦公環境和本管理規定的落實負責，人力資源部對此管理規定的落實負有監督、考核職能。。
第六條公司設備/財產/場地/設施的使用與維護
1、每位員工都有維護公司一切公共設施與凈化環境的義務。不隨地吐痰、亂丟紙屑等雜物。
2、為使辦公設備經常處于良好工作狀態，規范使用復印機、傳真機、打印機、碎紙機及其它辦公設備和公司車輛。
3、用完設備或物品后，請放回原處。
4、發現設備、物品損壞或丟失時，請辦理報修和補充手續。
5、請注意公司的`設備和物品是不可以私自挪用的6、珍惜能源，厲行節約，要節約用水，節約用電。辦公室內不開無人燈；空調必須在規定的溫度條件開放；最后離開辦公室的員工負責關好辦公室及所屬辦公區域內所有燈、空調、飲水機及電腦等設備。
第七條辦公文具員工有責任厲行節約使用辦公用品，對于一些低值易耗品的補領，采取以舊換新的辦法，工作簿在使用完畢后年度收回或離職后回收，內容作為考核的一部分。
第八條接待室/會議室為確保最大限度地利用接待室/會議室,各部門及有關人員應通過管理部前臺預約，使用接待室/會議室，并對接待室/會議室使用后的基本整理負責。
第九條安全
1、將火警及緊急救護的電話放置在隨時可得的位置以便急用。
2、不應將易燃物品帶入辦公室內。如因業務所需，如化學樣品等，請事先通知管理部負責人，并將其放置在安全地方。
3、無火警時，不得擅自動用人工報警器和其他救火器材。
第十條節假日及非辦公時間安全在節假日及非辦公時間出入辦公室，必須向公司人力資源部申請方可進入辦公室辦公。
第十一條計算機和網絡系統使用規定
1、公司計算機和網絡系統的使用應該規范化，嚴格按照計算機設備的正確操作步驟操作，保證計算機設備的安全，維護網絡系統的正常運行。
2、工作時間內不得利用公司的國際互聯網連接設備查看與工作無關的網頁、收發私人電子郵件、撥打私人網絡電話、上網私人聊天、下載音樂和電影等，禁止瀏覽不健康網站，不得使用計算機等設備進行電腦游戲（嚴格遵守公司網絡、計算機安全審計管理規定）。。
3、不得使用公司計算機等設備編制、打印私人信件和文書；
4、不得私自安裝與業務無關的軟件，不得傳播來歷不明的軟件；
5、發現計算機內有病毒時必須及時消除；
6、若員工違反上述規定造成設備損壞或使得病毒侵入計算機并給公司造成損失者，公司有權根據損失的程度對當事人進行處罰。
第十二條出入管理規定
1、所有來訪者應向前臺接待人員報告。
2、前臺接待人員應問明來訪人員入公司的原因及目的。前臺接待人員記錄下來訪人員的詳細資料后準許其進入公司。如果來訪者攜帶物品必須在門衛登記處事先登記說明。公司的員工不得私自帶領其他非公司人員進入公司，若有需要必須事先征得管理部同意。
3、前臺接待人員通知被訪部門接待；
4、前臺接待人員應給來訪人員作有關公司的安全條例和規定的簡要介紹；
5、對符合下述各項中一項以上者，禁止進入公司或令其退離公司：
1）帶酒氣，被認為不適合于工作者；
2）吸毒者；
3）擾亂公司秩序，或被認為有此嫌疑者；
4）衛生上，被認為不適合于就業者；
5）由于公司特殊原因，被要求暫停出勤者；
6）受到停止出勤處分者；
7）不必要的危險物品持入者；
8）患有傳染病者。
第十三條遵守交通規則，注意交通安全
1、公司員工上、下班或外出辦公應自覺遵守交通規則。行路應走人行橫道，行走、騎車不搶行，不闖紅燈。公司的車輛外出辦公應自覺遵守交通規則。安全行使，注意禮讓、注意限速。有關公司內部用車管理規定，參見公司《車輛管理制度》第十四條附則1、本管理制度由人力資源部制訂、經總經理會議討論通過后實施。并不斷在今后的工作過程中完善。其修改、廢止必須由總經理會議裁決。
2、本管理制度自公布之日起實施，其解釋權歸人力資源部。
3、生效日期：
公司管理規范8
為推動我公司企業規范管理基礎工作，保障公司生產經營活動順利進行，并不斷改進和創新企業管理，改善公司服務質量，提升公司公眾形象，提高公司經營效益，根據廣元市國資委關于印發《開展企業管理基礎工作規范化達標活動實施意見》的通知(廣國資委[20xx]51號)，結合我公司的實際經營管理情況，特制定《20xx年廣元市上西自來水有限責任公司企業管理基礎工作規范化達標實施方案》。
一、實施該項活動的必要性和重要性
20xx年在上級的領導下，通過公司上下全體員工的努力，公司雖取得了一定的成績，但是，我們應該清醒的認識到，我們在經營管理方面仍然存在諸多問題和不足：企業管理制度有待進一步完善、制度創新能力不足，企業基礎信息管理體系尚未建立健全，職工教育培訓不能完全達到預期效果，現場管理流程不夠清晰，標準化工作細節不到位等等。而開展企業管理基礎工作規范化達標活動能夠更好的讓我們完善公司管理制度、提高企業經營水平。所以在我們公司開展企業管理基礎工作規范化達標活動是非常有必要的，也是非常重要的。
二、實施該項活動的指導思想、指導原則及目標
1.指導思想：堅持以科學發展觀為指導，深入開展以構建現代企業制度，創新企業經營管理機制為核心，以更新思想觀念，變革管理體制，完善內控體系，狠抓節本降耗，提升服務質量為重點的“企業管理基礎工作規范化達標”活動，促使我公司科學、健康發展。
2.指導原則：
(1)自主實施與上級主管部門監督相結合原則。
(2)管理目標與公司實際經營情況相結合原則。
(3)管理基礎工作規范各項指標盡量量化原則。
(4)管理基礎工作規范化實效重于形式的原則。
3.活動目標：通過開展企業管理基礎工作規范化達標活動，促使企業管理制度更加完備，管理行為更加規范，管理水平明顯提高。
三、企業管理基礎工作規范化達標活動內容：
根據國資委關于工業企業管理基礎工作規范化達標評價標準的內容，我公司企業管理基礎工作規范化達標活動的主要內容也分為八個方面(如下圖)：
1.制度體系方面：
公司嚴格遵照國家法律法規，結合公司實際情況，對公司目前的.包括組織機構設計、職能部門劃分及職能分工、崗位工作說明、專業管理制度、程序或流程、管理表單、考核制度等在內的制度體系進行評估。對公司缺失的相關制度由相關部門進行制定，使公司制度得到完善;對現有、現行及新制定的公司各項管理制度進行系統分類、分層管理，使公司制度體系有層次性;對公司各項管理制度之間的銜接和關聯部分進行理順，避免各管理制度之間的沖突，使公司個管理制度之間有一致性;結合我公司經營環境的內外變化，對公司管理制度進行修訂、增補、審核和廢止，確保公司管理制度體系的有效性。最終使公司的管理制度體系能夠確保實施有依據、操作有程序、過程有控制、結果有考核。
2.基礎信息方面：
結合公司基礎信息管理現狀，公司要建立和完善信息管理體系，包括設置信息管理機構，配備專門的基礎信息工作人員，建立健全包括信息管理機構職能分工、工作人員崗位職責、工作程序或流程、考核制度等在內的基礎信息管理方面的各項制度。做好公司各部門與信息管理機構之間的協調和配合工作，使信息管理機構能夠真實、準確、及時、全面、連續的采集和統計與公司經營管理相關的各種基礎信息，為公司各類資料的整理和分析乃至做出決策提供可靠依據。此外，在全公司通過包括通知文件、培訓宣傳等在內的各種方式提高員工對基礎信息的重要性的認識。
3.教育培訓方面：
根據公司發展的需要，建立適合我公司的教育培訓體系，設立專門負責員工教育培訓的組織機構，配備專門的教育培訓管理人員，完善教育培訓制度。結合公司的發展計劃，制定長期的教育培訓規劃和年度實施計劃，建立教育培訓制度、規劃和執行計劃相結合的長效機制。對全體員工進行本崗位專業知識進行定期培訓，達到崗位技術要求;新職工進廠先培訓、后上崗，特殊工種和關鍵崗位的操作人員必須取得操作合格證書。采取內部培訓和外部培訓相結合的多種培訓形式，提高員工教育培訓興趣;注重理論聯系實際，做好教育培訓與培訓考核相結合，提高培訓的實際效果。
4.現場管理方面：
現場時各種生產要素的集合，是實施標準化管理的載體。治理現場環境，除了有專人負責以外，還要完善現場管理制度和管理流程，明確現場管理目標，實行“定置管理”，改變現場“臟、亂、差”的狀況，做到人流、物流運轉有序、暢通，現場環境整潔，建立起文明生產秩序。按照供水行業標準要求，進一步調整布局，嚴格按要求組織生產，使生產處于受控狀態，產品質量穩定提高。此外，還要完善現場管理的考核制度。
5.班組建設方面：
建立健全班組管理制度，按程序選出班組長，明確職責，通過多種形式加強班組管理，要求班組建設有規劃、有目標、有措施。在完成班組的生產任務的同時，開展包括偶業務競賽、安全生產考核、定期組織學習在內的班組管理活動，加強班組的思想、文化、業務建設，營造積極向上的班組管理氛圍，充分發揮職工加強班組建設的積極性，形成班組建設管理體系。
6.標準化工作方面：
以供水服務質量管理為核心，以現代管理手段為支撐，以管理制度標準化為基礎，全面落實人員配備、現場管理和過程控制標準化，建設優質、高效的標準化管理體系。制定生產、業務、監察、維修、財務、辦公室等各科室的工作標準和各類人員的工作標準，完善、規范標準化體系各相關文件，確保供水服務嚴格執行國家標準和行業標準，還要做到人員落實，有計劃的組織、實施標準化管理，并做好監督檢查。
7.計量工作方面：
不僅要建立完整的計量管理制度、管理流程，還要設置管理機構，配備計量管理人員，對計量檢測人員上崗嚴格把關，能滿足計量管理工作的需要。繪制合理的計量監測點、計量圖，配備滿足生產經營和顧客需求的計量器具。同時要做好定期的計量記錄和檔案的匯總整理。
8.定額工作方面：
公司要以建立包括勞動定額、物資定額、資金定額在內的定額管理體系，結合公司的長遠目標，將效率管理作為定額管理工作的核心，建立有權威的管理機構，提高定額管理人員的整體素質。加強定額執行情況的統計、檢查和分析。掌握定額的原始記錄，通過統計分析了解定額的貫徹執行情況，以便有針對性地采取措施，提高定額的完成率。對定額進行分類管理，建立定額管理獎懲措施，并及時兌現。定額在保持相對穩定性的基礎上，也應定期或不定期地進行修訂工作。
四、成立企業管理基礎工作規范化達標活動組織機構：
為了更好的保障企業管理基礎工作規范化達標活動的開展，我公司專門成立了企業管理基礎工作規范化達標活動領導小組，由總經理任組長，副經理、各部門負責人擔任組員。建立起總經理負總責和分管經理具體負責的領導責任制度，明確相應管理機構、人員分工，確保責任到位、工作到位、措施到位。
公司管理規范9
根據省住建廳文件《關于做好20xx年度住建領域重點工作綜合督查中供水管理檢查考核》的通知要求，現將我公司供水規范化管理工作有關情況自查如下：
一、基本情況
（一）公司管理機構設置及人員配備情況
xxx自來水公司成立于xxx年，是我縣獨家具有供水經營資格的國有企業，隸屬xxx住建局。下屬xx水廠、xxx水廠、xx水廠、xx等4個供水水廠。現有在冊職工237人，其中：退休職工58人，內退職工1人，停薪留職8人，病退休5人，在崗職工165人。
（二）城區供水現狀。我縣城區規劃區范圍有xx平方公里，現有供水人口xx萬多人，供水戶數x萬多戶，供水管道總長度xx公里，其中直徑75毫米以上的主管道x公里（其中鋼管xx公里，鑄鐵管xx公里，塑料管xx公里，其他管材xx公里），供水面積xx平方公里。目前我縣城區主要由xx水廠和xx水廠二個水廠可以供水。其中桃樹山水廠于xx年建成，總投資1000余萬元，取水于xx及xxx水庫，原設計供水能力4萬噸/日，20xx年通過水廠改造供水能力提高到5.5萬噸/日；現為備用水廠；xx水廠于20xx年8月建成通水，總投資5700萬元，取水于xx水源，日供水能力8.5萬噸/日，綜合供水能力達14萬噸/日；目前城區供水最高峰值為14萬噸/日，年制水量xxx萬噸，年售水量xx萬噸，供水普及率達98%，供水漏損率xx%。
（三）供水水源情況。我縣城區用水屬地表水，以河流徑流水源為主，現有供水水源xx水庫（系xx水庫水源）和廈鋪河，其中以xx水源為主要水源；城區供水面積xx平方公里，供水戶數xx萬余戶，城區呈東西方向狹長布局，東西方向管線最長距離達xx公里，輸送管線距離較長。xxx單獨供水時，會造成城東區域供水壓力過大，而供水末端的開發區、新城等地水壓又顯不足的現象。因此采取再擴建鳳凰山水廠達到xx萬噸/日供水規模并沿繞城路鋪設φ1000mm主管道連接供水末端開發區等低壓區，該項目正在實施中。根據水利部門提供的資料表明，我縣城區主要水源廈鋪河有上游望江嶺水庫xxxx萬立方米庫容量調節，故該河即使是遇到五十年一遇的枯水季節，最低流量也可達到xx立方米/秒，基本能滿足遠期城區供水需求。
二、供水規范化管理工作情況
水是生命之源，保障飲用水安全就是關注民生，為強化供水規范化管理，保障城市供水和居民生活飲用水安全，我公司著重做好了以下幾個方面工作。
（一）加強領導，健全工作機制。一是強化工作職責。作為城市供水公司，為確保安全供水責任落到實處，我公司成立了以總經理任組長，分管副經理為副組長，相關科室負責人為成員的供水工作領導小組，明確了供水管理職能，將工作任務、責任進行細化分解，形成了一級抓一級、層層抓落實的工作格局。二是強化制度建設。制度建設是規范化管理的保障。根據中央、省市下發的城鎮供水管理方面的法規制度及標準，制定了《xx城區供水管理暫行規定》、《xxx集中式飲用水水源保護區污染防治管理辦法》、《xxx鄉鎮集中式飲用水水源保護區劃分方案的通知》等文件。同時，為了規范供水管理我公司相繼出臺了一系列規章制度：《城鎮供水服務與投訴監管制度》、《水質監管與信息發布制度》、《應急管理制度》、《通山縣二次供水管理制度》等制度標準。
（二）多措并舉，提升供水服務。一是在優化服務上下功夫。近年來，xxx自來水公司以“供優質之水、服誠信之務”為目標，不斷優化和提升供水服務質量，抄表計量實現“一戶一表”和抄表到戶，停水在電視、網站上及時公告，搶修爭分奪秒，設立24小時服務投訴熱線，及時處理群眾反映問題。設立專門服務大廳，所有對外服務工作都在大廳內完成，公布各項辦事流程，收費項目依據以及對外服務承諾細則，使用戶放心消費；設立對外服務熱線電話，客服中心人員對每一個來電來訪跟蹤回訪，每月匯總上報，做好事事有回音，件件有落實，確保投訴處理及時率99%以上；建立門戶網站，提高網上咨詢投訴、網上水費查詢、網上微信交費、網上報修、網上申請接水、網上智能抄表（已初步實現了xxxxx余戶）、網上水質水壓水價查詢、銀行代扣水費等服務。制訂了對外服務承諾細則、投訴舉報獎勵制度、首問負責制、限時辦結制等制度，并在網上進行公示，廣泛接受社會各界監督。同時，通過召開用戶座談會和發放征求意見表等形式，收集用戶的意見和建議，及時反饋給供水企業，以提高供水企業服務水平。二是在水質監管上下功夫。我公司為完善水質檢測制度，提高水質檢測能力，做好水質日常檢測工作。在實際檢測工作中嚴格取樣流程，工作人員采用無菌瓶每日對源水進行取樣后立即送至化驗室，進行PH值、渾濁度、大腸菌群等13項常規指標檢測分析，每兩小時做一次渾濁度、二氧化氯的檢測，并將水質檢測13項常規指標在自來水網站每天予以公示。同時，委托第三方湖北省水質檢測站每月對xx水廠及xx水廠出廠水、末梢水進行42項水質檢測，檢測結果均符合國家飲用水標準，水質綜合合格率均達到100%。三是在管網安全運行上下功夫。充分考慮氣候等環境對供水水質、供水設施的影響，明確專人分區段進行巡查，以便及時發現問題第一時間進行處理，明確專人進行管網維護，按計劃對管網設施進行維護保養，對管網末梢定期進行排污。定期組織機修人員對供水機組、設備、設施進行全面檢修、維護、排除隱患，保證制水設備正常運轉；對城區供水主干管道進行巡查、測漏，防止管網爆裂等現象的.發生，有效降低漏損率。四是在制水廠運行管理上下功夫。①xx是xxx年建成通水的xxx水廠為中南市政設計院設計，常規凈化處理工藝為取水—網格反應池—斜管沉淀池—過濾池—清水池（加藥）—加壓輸送。②是認真做好供水生產和質量管理，經常性檢查制水廠工作情況，確保制水廠出廠水的生產質量。③是積極做好供水設施設備的日常保養、定期維護和大修理三級維護檢修工作，制訂了相關制度并按要求認真做好記錄。④認真落實安全生產責任，制訂安全生產管理制度，對相關人員經常性進行安全生產教育和培訓。⑤是做好制水廠的安防監控和反恐防范工作，制訂了水廠門衛管理制度、出入廠審批登記制度，重點部位均安裝了攝像頭，影像資料可保存60天。⑥是做好崗前培訓和持證上崗工作，相關人員必須持證上崗，同時明確崗位人員職責、管理制度和操作細則。五是在應急管理機制上下功夫。我公司制訂了水源地突發環境事件應急預案、供水突發事故應急預案和供水安全生產應急預案、反恐防暴應急預案以及停電、爆管、水源污染等分項應急預案，建立了應急隊伍，購置了應急設備和管材配件等應急物資，每年有針對性組織應急演練，確保供水應急處理工作專業化，緊急情況能夠妥善處置。
三、存在的問題和建議
（一）存在的問題
1、我縣老城區供水管網始建于八十年代，管道腐爛、破舊，漏失嚴重。由于政府管道改造資金嚴重不足，導致我縣供水漏失率偏高，三年以內很難達到規范的標準值之內。
2、二次供水秩序混亂，管理難度大，難以規范。在實際操作中無據可依，無所適從。導致與用戶糾紛不斷，矛盾重重。
（二）意見和建議
1、積極申報城市供水設施改造項目，爭取中央、省項目資金扶持。
2、建議省市住建部門盡快出臺規范的二次供水指導性文件，讓我們在二次供水操作中有據可依，有法可依，以便盡快規范二次供水管理。
總之，城鎮供水規范化管理工作是一項長期而艱巨的任務。前期我公司雖然做了不少的工作，但對照上級領導的要求和人民的期盼還有一些不足仍需努力進一步完善。今后的工作中，我公司將繼續把城鎮供水規范化管理工作作為壓倒一切的政治任務來抓，繼續下真功夫，花大力氣長抓不懈，確保我縣安全供水萬無一失，讓人民群眾滿意。
公司管理規范10
為加強公司的規范化管理，完善各項工作制度，促進公司發展壯大，提高經濟效益。根據國家有關法律、法規及公司章程的規定，特制訂本公司日常規范管理制度。
一、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規章制度和決定。
二、公司倡導樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發展的事情。
三、公司發揮全體員工的積極性、創造性和提高全體員工的技術、管理、經營水平，不斷完善公司的經營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。
四、公司提倡全體員工刻苦學習專業技術和文化知識，努力提高員工的整體素質和水平，造就一支思想新、作風硬、業務強、技術精的員工隊伍。
五、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發揮才智，提出合理化建議。
六、公司實行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和社會基本保障；公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，評先樹優，對做出貢獻者予以表彰、獎勵。
七、公司提倡求真務實的工作作風，提高工作效率；提倡厲行節約，反對鋪張浪費；倡導員工團結互助，同舟共濟，發揚集體合作和集體創造精神，增強團體的凝聚力和向心力。
八、員工必須維護公司紀律，對任何違反公司章程和各項規章制度的行為，都要予以追究。
（一）員工守則
1、遵紀守法，忠于職守，廉潔自律。
2、服從領導，凝心聚力，求真務實。
3、熱愛崗位，團結互助，敬業奉獻。
4、愛護公物，勤儉節約，杜絕浪費。
5、不斷學習，提高水平，精通業務。
6、積極進取，勇于開拓，創新發展。
（二））財務管理
1、財務管理要貫徹“勤儉辦企業”的方針，在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。
2、財務核銷審批實行計劃管理、分級負責、總經理審批制度。日常財務支出，一般由綜合部負責實質性、合理性的一級審查，財務部負責合法性、可行性的二級審查，分管財務領導審核后，報總經理批準，其中：業務招待費用支出，由綜合部審查，分管綜合部領導審核后，按財務制度報總經理批準；建筑施工及其他工程款項的支出，由工程部審查，分管工程部領導審核后，按財務制度報總經理批準。
3、財會人員記帳、算帳必須做到手續完備、內容真實、數字準確、帳目清楚、日清月結。對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，并及時向總經理報告。
4、財務部要加強對資產、資金、現金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。
（三）合同管理
1、簽訂合同必須遵守國家的法律、政策及有關規定。對外簽訂合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人，法人委托人必須對本企業負責。
2、簽訂合同必須貫徹“平等互利、協商一致”的原則。合同對各方當事人權利、義務的規定必須明確、具體，文字表達要清楚、準確
3、合同內容：
①部首部分，要注意寫明雙方的全稱、簽約時間和簽約地點；
②正文部分：建設合同的內容包括工程范圍、建設工期，中間交工工程的開工和竣工時間，工程質量、工程造價、技術資料交付期間、材料和設備供應責任，撥款和結算、竣工驗收、質量保修范圍和質量保證期、雙方相互協作等條款；產品合同應注明產品名稱、技術標準和質量、數量、包裝、運輸方式及運費負擔、交貨期限、地點及驗收方法、價格、違約責任等；
③結尾部分：注意雙方都必須使用合同專用章，原則上不使用公章，嚴禁使用財務章或業務章，注明合同有效期限。
4、簽訂合同除合同履行地在我方所在地外，簽約時應力爭協議合同由我方所在縣人民法院管轄。
5、合同原則上由部門負責人具體經辦，擬訂初稿后必須經分管副總經理審閱后按合同審批權限審批。重要合同必須經法律顧問審查。
（四）文印管理
1、董事會和公司的文件由綜合部擬稿。文件形成后，屬董事會的由董事長簽發，屬公司的由總經理簽發。業務文件由有關部門擬稿，分管副總經理或總工程師審核、簽發。
2、董事會和公司的文件由綜合部負責報送。送件人應把文件內容、報送日期、部門、接件人等事項登記清楚，經簽發的文件原稿送綜合部存檔。
3、外來的文件由綜合部負責簽收，并于接件當日填寫閱辦單，按領導批示的要求送達有關部門，辦好文件閱辦；屬急件的，應在接件后即時報送。
4、各部門草擬的文件、合同、資料等，由各部門自行打印、公司內部網上傳閱。
5、打印文件、發傳真以及公司行政公章使用均需經分管綜合部領導同意，逐項登記，以備查驗。
（五）辦公用品購置領用規定
1、公司領導及各部門所需購置辦公用品實行部門報告、統一購置制度。由部門負責人填寫《辦公用品購置使用審批表》，分管綜合部領導審核報總經理批準后由綜合部購置。
2、辦公用品購置后，由綜合部統一保管，辦公用品領用，須辦理出入庫登記手續，明確數量、金額。
3、各部門所用的專用表格等印刷品，由部門自行制定格式（電子版），按規定報總經理審批后，由綜合部統一印制。
（六）移動電話和固定使用規定
1、公司各部門電話費均按月包干使用。具體標準如下：綜合部120元/月，開發部100元/月，財務部60元/月，工程部100元/月。
2、移動電話費均按月包干使用，具體標準如下：總經理、副總經理、總經理助理、部長、員工。同時規定移動電話以當月話費清單為核銷憑證，超過標準不予補。
（七）考勤管理
1、公司員工必須自覺遵守勞動紀律，按時上下班，不遲到，不早退，工作時間不得擅自離開工作崗位，外出辦理業務前，須經本部門負責人同意。
2、因工作需要周日或夜間加班的，由各部門負責人填寫加班審批表，報分管領導批準后執行。節日值班由公司統一安排。
3、嚴格請、銷假制度。員工因私事請假1天以內的（含1天），由部門負責人批準；3天以內的（含3天），由副總經理批準；3天以上的，報總經理批準。副總經理和部門負責人請假，一律由總經理批準。請假員工事畢向批準人銷假。未經批準而擅離工作崗位的按曠工處理。
4、參加公司組織的會議、培訓、學習、考試或其他團隊活動，如有事請假的.，必須提前向組織者或帶隊者請假。在規定時間內未到或早退的按曠工處理。
5、員工按規定享受探親假、婚假、產育假、結育手術假時，必須憑有關證明資料報總經理批準；未經批準者按曠工處理。員工病假期間只發給基本工資。
6、經總經理或分管領導批準，決定假日加班工作或值班的每天補助20元；夜間加班或值班的，每個補助10元；節日值班每天補助40元
7、員工的考勤情況，由綜合部進行監督、檢查，如有弄虛作假、包庇袒護遲到、早退、曠工員工的，一經查實，按日工資的雙倍予以處罰，取消本年度先進個人的評比資格。
（八）廉政建設管理
1、嚴禁利用職權“索、拿、卡、要”,不得擅自接受當事人的宴請或高檔娛樂消費等活動。外單位請柬，一律交公司綜合部，由公司領導酌情處理；
2、嚴禁利用工作之便為自己或親友謀利，未經批準不得公車私用；
3、公務活動中，不得以任何名義接受禮金、信用卡、有價證券以及各種貴重物品。如因特殊原因難以謝絕而接受的，禮金禮物必須如數交財務部登記，并按有關規定酌情處理。
（九）檔案管理
1、嚴格執行黨和國家的保密、安全制度，確保檔案和案卷機密安全。
2、各部門應在每年元月底向公司綜合部移交上年度文書檔案并履行清交手續。
3、各類規章制度、辦法、人事、工資資料、會議記錄、會議紀要、簡報、重要電話記錄、接待來訪記錄、上級來文、公司發文、工作計劃和工作總結以及添置設備、財產的產權資料由綜合部負責歸檔。
4、各工程項目立項、國土、規劃、設計、監理、質監及技術等圖紙文字技術資料、質量資料由綜合部負責歸檔。
5、各類承包合同、商務合同、協議的正本原件由財務部歸檔，副本原件由綜合部歸檔。
（十）保密制度
1、全體員工都有保守公司秘密的義務。在對外交往和合作中，須特別注意不泄露公司秘密，更不準出賣公司秘密。
2、公司秘密是關系公司發展和利益，在一定時間內只限一定范圍的員工知悉的事項。公司秘密包括下列秘密事項：
①公司經營發展決策中的秘密事項；
②人事決策中的秘密事項；
③招標項目的標底、合作條件、貿易條件；
④重要的合同、客戶和合作渠道；
⑤公司非向公眾公開的財務情況、銀行帳戶帳號；
⑥董事會或總經理確定應當保守的公司其他秘密事項。
（十一）安全及值班制度
1、采取輪流值班的方法，雙休日和節假日安排值班，值班工作由綜合部負責安排和協調。
2、值班人員值班時，負責接轉電話，處理當日的日常事務，保證環境衛生和室內外干凈整潔。
3、抓好安全用電，電線、電器殘舊不符合規范的，應及時更換，嚴禁擅自私接電源和使用額外電器，不準在辦公場所使用電爐。
4、落實防盜措施，辦公房間無人時要關好門窗和電燈。
（十二）車輛管理制度
1、公司車輛由綜合部統一管理，車輛使用按先上級、后下級；先急事、后一般事；先滿足工作任務、接待任務，后其他事的原則安排。除公司領導或各部門到有關部門、工地辦事外，單獨一人在城區辦事，原則上不安排車輛。
2、車輛駕駛實行專人專車，專車專管。如有臨時安排，其他部門用車，在用車期間內承擔責任，保持車況完好。
3、車輛在下班后或節假日必須停放公司院內，并采取必要的防盜措施。外單位借車，需經總經理批準后方可安排。
4、車輛實行定點維修，需維修的項目由駕駛員列出清單后，由綜合部報總經理批準。
5、車輛用油由財務部統一購買，油卡由綜合部發放登記，并建立車輛的用油臺帳，每月核算一次。
6、綜合部應按時辦好車輛保險、年檢等各項手續，車輛有關證件及資料由駕駛員妥善保管。
（十三）衛生管理制度
1、衛生管理的范圍為公司各部門、工地辦公室的辦公室、會議室、廁所、綠地及走廊、門窗等辦公場所及其設施的衛生。
2、衛生清理實行部門責任制，部門負責人為責任人。責任區衛生清理每周集中進行一次，日常保潔由綜合部牽頭進行衛生考核檢查。
（十四）招待就餐制度
1、業務接待工作實行事前申請、確認標準、定點派餐制度，由綜合部統一安排，業務對口部門負責接待陪同，接待用煙用酒由綜合部統一購買，酒類一般控制在60-200元以內，煙類一般控制在20-60元以內。
2、在公司外安排的招待餐，盡量自帶煙酒，負責接待的部門按公司規定的標準到綜合部領取。
3、陪客人數原則是少于客人人數，一般情況下陪同人數不超過三人。中午用餐原則上不飲酒。
公司管理規范11
第一篇：公司為提高我們管理層的管理水平及拓寬我們的視野，花了大量的人力物力對我們進行了又方向性的培訓。在此感謝人力資源部及公司。
本月培訓有四堂課，第一堂課是工作教導，講師是楊為力。課堂中最深刻的是楊老師給我們做了一個折紙游戲，通過一個折紙游戲把整堂課的內容包括進去，讓我們直觀的了解對員工培訓要做些什么，我們自己在平時培訓和教導員工中有哪些不足之處。通過培訓我知道如何正確的培訓和教導員工，讓員工正確理解和接受我們公司的制度和生產知識。讓員工已最快的速度接受良好的培訓為公司創造更大的利潤。
第二堂課為彭聲凱老師用影視教學教我們共好理念，松鼠精神，海貍方式和野雁天賦，現在企業之中的競爭非常慘烈，只有我們有著共同的目標和信仰，像華為公司一樣有狼的精神，才能是企業生存下去，并使企業有很好的發展。
第三堂課是祝根健老師的溝通技巧，其中了解到了溝通的要素和造成溝通阻礙原因，懂得了溝通的四大技巧。只有溝通才能了解員工想什么，才能了解上司想什么，才能更好的融入公司，才能個更好的解決工作上出現的問題，才能從根本上解決員工流失的問題。良好的溝通能使我們成為一個強大的團體，是公司更有戰斗力，才能更好的生存及發展。
第四堂課是孫剛老師講的激勵方法，他用一個個寓言故事教會我們很多大道理，讓我們了解到何為激勵方法，針對各人所需要不同給予不一樣的激勵。激勵可以提高員工的士氣，用正確的方法激勵員工起到事半功倍的效果，使我們的團隊有著最強的`戰斗力。使我們能凝聚在一起為公司創造最大的利益。
經過培訓我知道自己有很多的不足之處，也了解公司對我們的重視，我會把所學的運用到工作上去，為公司做出自己的貢獻。再次謝謝人力資源部和各位講師對我們培訓付出的努力。
第二篇：4月1日公司組織了一次管理人員培訓課程，使我不僅從理論上更深層次的學習了什么是管理，同時在思想上也受到了啟發，從中更認識到作為管理人員，怎樣站好自己的崗位，怎樣協調好、培訓好員工，讓每個人都認清工作目標，知道該做什么，讓每個人都高效地工作，讓每個人都相互協作;讓大家都有繼續獲得培養成長的機會，讓大家都有為達成目標與實現自我的動力。作為主管能積極向上的帶領團隊一起朝著公司制定的目標努力奮斗，把各項工作做到最好是我們的職責。
管理人員要善于培養他人，包括自己，在培養下屬的同時也是在培養自己，管理人員要做到承上啟下的作用，不要整天做跟保姆一樣的工作。
偉策企業管理咨詢公司的韋老師講到了在管理工作中，事前控制的重要性，以“扁鵲論醫術”來舉例：魏文王問名醫扁鵲說：“你們家兄弟三人，都精于醫術，到底哪一位最好呢?”
扁鵲答：“長兄最好，中兄次之，我最差。”文王再問：“那么為什么你最出名呢?”扁鵲答：“長兄治病，是治病于病情發作之前。由于一般人不知道他事先能鏟除病因，所以他的名氣無法傳出去;中兄治病，是治病于病情初起時。一般人以為他只能治輕微的小病，所以他的名氣只及本鄉里。而我是治病于病情嚴重之時。一般人都看到我在經脈上穿針管放血、在皮膚上敷藥等大手術，所以以為我的醫術高明，名氣因此響遍全國。”
管理心得：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制，可惜大多數的管理人員均未能體會到這一點，等到錯誤的決策造成了重大的損失才尋求彌補。而往往是即使請來了名氣很大的“空降兵”，結果于事無補。所以日常工作中，重要不緊急的事情是我們最應關注的;我們應該把主要精力放在重要不緊急的事情上，盡量避免緊急重要的事情。正所謂日日行，不怕千萬里，常常做，不怕千萬事!尤其在財務上是非常適用的。
公司管理規范12
第一章公文、文件審批管理
第一條公司的各類公文、文件、傳真、報告和資料，由公司行政部負責管理。
第二條收文、發文的簽批管理
(一)收文：各級政府下發的公文、文件，政府和行業主管部門發來的公文、文件及與公司有業務往來的企事業單位的信函等，應由公司文員進行收文登記，并填寫《收文處理單》，由行政部部長簽署批轉意見后，呈送公司主管領導閱示，文員按主管領導的批示，轉送有關部門或相關人員傳閱辦理。
(二)發文：公司對外發出的文件、報告、請示、信函等正式公文，應由與擬發文件內容相關的部門負責起草文稿，經主管領導審閱簽批后，傳至公司行政部打印、備檔和發送。
(三)凡公司對外發出的正式公文、文件、報告、請示、信函等，以及公司下發的各種公文、文件，須由總經理、董事長簽批才能生效。
(四)公司傳真件的接收和發出，均應由文員負責并做好記錄，對以公司名義發出的傳真件，將底稿存檔；接收的傳真件，要及時進行登記，收件人簽字并存檔。
第三條公文打印的管理
(一)公司公文、文件的打印，由文員負責。
(二)公司各部門需打印以公司名義發送的正式公文，須按程序填寫《發文審批單》；文員依據《發文審批單》中總經理的簽批，進行打印和發放。
(三)凡經行政部打印的公文、文件，必須預留一份與原稿一起，統一存檔。第四條文件借閱和復制的管理
公司各部門管理人員，因工作需要借閱或復制公司存檔的各類文件時，按檔案管理中“檔案的借閱與復制”的規定執行。
第二章檔案管理
第五條歸檔范圍
(一)上級政府和相關主管部門下發的文件、通知及相關許可證批件，企業上呈的報告、請示，企業發出的信函。
(二)公司近遠期規劃、工作計劃、各類統計報表、規章制度、項目可行性研究報告。
(三)公司各類會議記錄、紀要、決議等文件。
(四)業務往來信函、合同、協議、項目工程內業資料等。
(五)人事勞資檔案、企業營業執照、企業代碼證、資質證書等。
第六條歸檔要求
(一)凡屬應歸檔范圍的收文，均應及時辦理歸檔手續。
(二)相關業務部門獲得的批件手續，要及時登記歸檔，如要使用，可辦理正常借用手續；項目工程施工內業資料、文件(竣工批件)，在工程結束后，由相關責任部門進行裝訂整理，并將其完整歸檔，同時辦理交接手續。
(三)公司的檔案由檔案員負責整理歸檔，并按照檔案管理的有關規定，進行檔案的密級及類別劃分，針對不同密級的劃分，進行相應的檔案管理。
第七條檔案的借閱與復制
(一)公司董事會成員、經理班子成員需借閱檔案、文件時，在填寫《文件借閱、復制記錄表》后，可通過檔案員辦理借閱手續，提檔或復制，閱后返還。
(二)公司其它人員因工作或業務活動需要借閱公司檔案時，在填寫《文件借閱、復制記錄表》、經行政部部長批準后，公司檔案員方可辦理檔案的借閱、提檔或復制手續。
(三)公司檔案、文件的借閱人，應當愛護并保持借閱檔案的整潔和完整，嚴禁私自涂改、外借、翻印和抄錄，杜絕遺失現象的發生。如確屬工作或業務活動需要，對檔案文件進行摘錄和復制的，必須經行政部長批準后，方可由公司檔案員進行摘錄或復制。
第八條檔案的標識
對于失效或已更改的文件如：公司有關規定、制度、管理及辦法等，公司檔案員要標識明確并做明顯的標記，以防止誤用。
第九條檔案的銷毀
(一)公司的任何人未經總經理授權允許，無權隨意銷毀公司保存檔案資料。 (二)對于超過規定保存期限無保存價值的檔案資料，應當按規定的時限予以銷毀。銷毀檔案資料時，應當由公司檔案員，提交檔案銷毀報告并附銷毀檔案資料明細表，經行政部長審核簽字，呈報副總經理批準，方可組織銷毀。銷毀的全過程至少應由兩人參加。
第三章介紹信和印鑒管理
第十條公司印信是指公司的印章、公司法定代表人的名章、財務專用章及公司的介紹信、證明信、營業執照、資質證書等。
第十一條公司印信由某某公司辦公室統一保管。
第十二條除公文外，需加蓋公司公章的文件、資料，由使用人提出申請，填寫印信申請單，經副總經理授權或批準，方可用印。申請單應注明資料名稱、份數、經手人批準人。
第十三條公司的重大經濟合同須加蓋公章，應由主辦部門提出申請，報董事長批準后，方可加蓋公章。
第十四條公司所有需要加蓋印鑒的介紹信、合同文本、協議文本，及以公司名義對外發出的所有公文，必須經行政部審核，并進行統一編號登記、存檔備查。
第十五條行政部應建立印信臺帳，每一個印信都應預留樣式，并存檔。
第十六條公司印鑒的使用，應當按公司發文的審批程序規定進行審核批準，公司文員方可蓋章。對于不屬于公司正式發文審批程序的，對公司利益會產生重要影響的文件的簽章，要通過主管副總經理的批準方可進行；如果違反此項規定而造成的后果，由違反規定的直接責任人負責。印信管理人員不得在審核手續不完備的文本上加蓋印章。
第十七條介紹信的填寫，必須注明辦事人、去往單位、辦理事由、時間等，不允許攜帶空白介紹信。嚴禁在空白介紹信和空白紙上加蓋印章。
第十八條公司印章除特殊規定外，一律用紅色印泥。
第十九條印信管理人員應在每年的三月前將上一年的介紹信存根歸檔，一本介紹信不得跨年度使用。
第二十條經公司加蓋印鑒的公文，如出現意外情況或不利后果時，應當由公文批準人和直接責任人承擔相應責任。
第二十一條使用公司法定代表人名章、財務負責人名章時，須征得公司法定代表人及財務負責人本人的同意。
第二十二條公司印章因特殊原因借出使用，需要報董事長批準，并認真填寫公司印章借據，印章借據應注明資料名稱、份數、經手人、批準人及借出時間和歸還時間，印章歸還后，該借據不得消毀，存檔備查。
第二十三條經董事長批準方可銷毀印章，銷毀時必須有兩人監督，并做好登記。
第四章會議管理
第二十四條公司召集的會議，由行政部負責通知并組織人員準時到會。
第二十五條公司級的會議只設有公司例會、專題例會和總經理辦公會。
第二十六條行政部負責上述會議的會務工作，必要時負責形成會議紀要。
第二十七條公司例會和總經理辦公會形成的決定，由行政部負責督辦和檢查落實情況；專題例會所做出的決定，由主管領導負責落實。
第二十八條公司例會是公司行政、業務及其他事務管理的會議，會議由總經理主持或授權主持，全體員工參加，主要是報告和處理公司臨時性重要問題，一周召開一次。
第二十九條專題例會是根據部門業務上的關系而召開的業務工作會議，由主管領導主持，對生產經營過程進行階段性分析和總結，并做出決定，報告董事長。
第三十條總經理辦公會不定期召開，會議主要討論、決定公司的發展規劃、年度及月工作計劃及其他有關公司重大問題的會議。
第三十一條公司任何級別的會議，均要經過周密的準備工作，準備好議題、提案，不開無準備的會議。
第五章固定資產及設施設備管理
第三十二條為加強對公司固定資產及設施設備的管理，特制定如下規定：
(一)公司固定資產及設備設施，由行政部指定專人負責，統一進行管理。
(二)公司固定資產及設備設施，必須建立《固定資產管理臺帳》及《設備設施(辦公設備)登記表》。
(三)固定資產除不動產之外，均應建立實物負責人制度，由責任人對所負責的設備設施定期提出保養和維護維修計劃，經行政部長審核，副總經理批準后，按計劃安排專業人員進行維修和修養，確保設備設施的完好。
(四)因工作業務的需要，需更換或新增辦公設備設施的，應由各部門按規定填寫《設施配置申請單》，報經副總經理批準后，由行政部負責組織安排采購；日常辦公用品和低值易耗品，由副總經理批準后按需購買；
(五)各部門責任人要認真管理和維護好本部門使用的資產設備，部門間不得隨意調換辦公設備，不得隨意把辦公所用的桌椅、沙發等搬出辦公樓外。
(六)作好辦公樓外(如施工現場、售樓處等)的設備設施、辦公家具的管理，如因階段性工作結束而對設備設施及辦公家具停止使用時，應負責與行政部進行交接，或以其它方式妥善保管以備再用。
第六章保密管理
第三十三條保密范圍和密級確定
(一)公司秘密包括下列秘密事項。
1.公司重大決策中的秘密事項。
2.公司正在決策中的秘密事項。
3.公司內部掌握的客戶、意向客戶資料，合同、協議、意向書及可行性報告、主要會議記錄。
4.公司財務預算報告及各類財務報表、統計報表。
5.公司計劃開發的的、尚不宜對外公開的項目信息。
6.公司職員人事檔案、工資性、勞務性收入及資料。
7.其他經公司確定應當保密的事項。
一般性決定、決議、通知、行政管理資料等內容文件不屬于保密范圍。
(二)公司秘密的密級分為“絕密”、“機密”、“秘密”三級
絕密是最重要的公司秘密，泄露會使公司的權力和利益遭受特別嚴重的損害；機密是重要的公司秘密，泄露會使公司權力和利益遭到嚴重的損害；秘密是一般的公司秘密，泄露會使公司的權力和利益遭受損害。
(三)公司密級的`確定
1.公司經營發展中，直接影響公司權益的重要決策、文件資料和正在洽談的尚未公開的新項目為絕密級。
2.公司的規劃、財務報表、統計資料、重要會議記錄、公司經營情況為機密級。
3.公司人事檔案、合同、協議、員工工資收入的各類信息為秘密級。
4.屬于公司秘密的文件、資料，應當依據規定標明密級，并確定保密期限。保密期限屆滿，自行解密。
第三十四條保密措施
(一)屬于公司秘密的文件、資料和其他物品的制作、收發、傳遞、使用、復制、摘抄、保存和銷毀，由主管經理委托專人執行。
(二)對于密級的文件、資料和其他物品，必須采取以下保密措施
1.未經總經理或主管副總經理批準,不得復制和摘抄.
2.收發、傳遞和外出攜帶，由指定人員擔任，并采取必要的安全措施。
3.保存在設備完善的保險裝置內。
(三)屬于公司秘密的，由公司指定專門部門負責執行，并采用相應的保密措施。
(四)在對外交往與合作中需要提供公司秘密事項的，應當事先經總經理批準。
(五)具有屬于公司秘密內容的會議和其他活動，主辦部門應采取下列保密措施：
1.選擇具備保密條件的會議場所。
2.根據工作需要，限定參加會議人員的范圍，對參加涉及密級事項會議的人員予以指定。
3.依照保密規定使用會議設備和管理會議文件。
4.確定會議內容是否傳達及傳達范圍。
(六)不準在私人交往和通信中泄露公司秘密，不準在公共場所談論公司秘密，不準通過其他方式傳遞公司秘密。
(七)公司工作人員發現公司秘密已經泄露或者可能泄露時，應當立即采取補救措施并及時報告總經理；總經理接到報告，應立即做出處理。
第三十五條責任與處罰
(一)出現下列情況之一者，給予警告。
1.泄露公司秘密，尚未造成嚴重后果或經濟損失的。
2.違反本制度規定的秘密內容的。
3.已泄露公司秘密但采取補救措施的。
(二)出現下列情況之一的，予以辭退并酌情賠償經濟損失，情節嚴重者，直至追究其法律責任
1.故意或過失泄露公司秘密，造成嚴重后果或重大經濟損失的。
2.違反本保密制度規定，為他人竊取、刺探、收買或違章提供公司秘密的。
3.利用職權強制他人違反保密規定的。
第七章公務車輛管理
(一)公務車輛由行政部負責管理，統一調度。
(二)公務車輛負責公司組織的大型活動、對外接待、招待、財務部存取款(現金)及各部門公務用車。
(三)各部門用車必須填寫《用車記錄》，經部門負責人審批后報行政部派車。
(四)公務車輛的所需費用，如：保險費、養路費、車船使用稅、車輛檢驗費、小修、正常保養、道橋和停車費，以及因工作需要駕車到外省市往返費用由公司承擔。
(五)建立車輛臺帳，實行單車百公里耗油考核，單車核算，節約用油。
(六)外單位需借用公司車輛的，必須經主管經理批準后方可安排。
(七)要加強對車輛的定期保養和維護，保證車輛的正常運轉和完好，正常保養按車輛行駛公里數的標準進行，需修理的填寫《車輛維修單》，按審批程序得到批準后，由行政部統一安排維修，并填寫《車輛保養記錄》。
(八)司機必須遵紀守法，按章行駛，確保安全。如因其違章駕駛、亂停亂放、酒后駕車、私自出車被取締、罰款、吊扣等一切后果，均由司機自己承擔。公司將根據情節輕重對其進行扣發獎金、取消駕駛公司車輛資格、直至辭退等處理。
(九)公司車輛配備專職司機，其他人不準駕駛公司車輛，否則發生事故均由駕車人承擔，并視情節輕重追究司機責任。
公司管理規范13
[摘要]存在于上市公司中的盈余管理行為是現代財務會計研究的一個重要領域，然而對盈余管理的界定，國內外學者至今仍持不同的觀點。基于此種現狀，文章從盈余管理的界定入手，介紹了盈余管理的內涵、產生的原因以及基本運行方式。同時，鑒于會計準則對盈余管理的重大影響，文章圍繞現行會計準則在實施中產生的作用。分析了當前我國上市公司盈余管理所受到的限制、依然存在的空間以及過度盈余管理引發的問題，最后提出了規范盈余管理的若干建議。
[關鍵詞]企業會計準則；上市公司；盈余管理
作為會計信息的重要組成部分，會計盈余代表了最典型的會計確認和計量，是會計信息使用者評價一個公司業績的最重要、最綜合的數據。在盈余管理的諸多影響因素中，會計準則作為盈余產生時必須遵守的規范，對盈余管理的影響最大。20xx年2月，財政部頒布了新的企業會計準則(以下稱為“現行會計準則”)，對原有的會計政策和會計處理方法作了較大的修改，使中國企業會計準則與國際財務報告準則之間實現了實質性趨同。但是，由于準則賦予了企業管理當局更多的會計政策選擇權，一些會計事項的處理也更多地取決于會計人員的職業判斷，因此，總體而言，在提供高質量會計信息的同時，現行會計準則也為一些上市公司進行盈余管理提供了更大的空間。
一、盈余管理的界定
(一)盈余管理的內涵
目前國內外對盈余管理的定義主要存在兩個分歧：一是盈余管理是否是在會計準則允許的范圍內進行的；二是盈余管理的手段是否包括非會計方法，如時間的安排和交易的構建等。本文將盈余管理限定在不違反會計準則的范圍內，并認為這是盈余管理不同于財務舞弊的關鍵。此外，企業進行盈余管理的手段多種多樣，不只限于會計方法的選用。有鑒于此，筆者認為盈余管理的定義應為：企業管理當局在不違反會計準則的前提下有目的地采取多種手段達到期望報告盈余的行為。
(二)盈余管理的基本運行方式
1．利潤前推管理
企業處于經營困難，又急需投資資金的時候，往往采用利潤前推措施。因為此時企業一般來說財務狀況不佳，凈資產收益率不能達到配股籌資條件；其次資產負債率過高，使潛在債權人不愿提供信貸支持。此時若企業采取利潤前推，即將后期的利潤往前推，如改加速折舊為直線折舊，減少壞賬損失的提取比例，推遲計提長期投資的減值準備等，就可以使企業當期的利潤得以提高，從而使凈資產收益率達到配股線，同時亦提高了股東權益率，企業將容易通過舉債方式籌到資金。
2．利潤平滑措施
對于生產經營狀況不穩定的企業，實施利潤平滑手段，可以向外界傳遞出一種生產經營穩定的信息，增強投資者對企業的信心，穩定股價。
3．利潤后移措施
采取利潤逐年后移措施，使企業業績表現出逐年增長的趨勢，有利于樹立企業經營業績穩步增長的良好市場形象，以吸收更多的投資者。
二、現行會計準則對上市公司盈余管理的限制
(一)存貨發出計價方式減少
現行存貨準則取消了后進先出法，規定企業應當采用先進先出法、加權平均法或者個別計價法確定發出存貨的實際成本。在物價持續上漲的情況下，存貨發出成本的核算如果由先進先出法改為后進先出法，會使當期的費用上升，減少利潤；而如果由后進先出法改為先進先出法，則會減少當期費用，增加利潤。因此，后進先出法的取消將限制上市公司利用變更發出存貨的計價方法來進行盈余管理，加強了會計信息的`可比性。
(二)資產減值準備不得轉回
資產減值準備的計提必然增加企業的當期費用而減少當期利潤，轉回則相反。通過減值準備的計提與轉回可以將企業的全部利潤在不同會計期間進行重新分配，因此，它曾是上市公司進行盈余管理的常用手段。現行資產減值準則規定，除存貨、采用公允價值模式計量的投資性房地產、消耗性生物資產、建造合同形成的資產、遞延所得稅資產、融資租賃中出租人未擔保余值、《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》規范的金融資產以及未探明石油天然氣礦區權益的減值適用其他相關會計準則以外，資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。這種規定將使得利用減值準備調節利潤的空間越來越小，利用這種計提手法調節利潤越來越困難。
(三)合并財務報表的合并范圍擴大
現行合并財務報表準則規定，合并財務報表的合并范圍應當以控制為基礎予以確定。所謂控制，是指一個企業能夠決定另一個企業的財務和經營政策，并能據以從另一個企業的經營活動中獲取利益的權力。與《合并會計報表暫行規定》相比，現行合并財務報表準則對合并范圍的確定更關注實質性控制，母公司對所有能控制的子公司，無論是小規模的子公司還是經營業務性質特殊的子公司，均應將其納入合并范圍，而不是僅僅考慮股權比例。合并范圍的擴大，杜絕了企業利用縮小持股比例，分離若干子公司的方法，將經營狀況不好的企業從合并范圍中剔除，從而粉飾企業集團整體業績的做法。
三、現行會計準則下上市公司盈余管理的途徑與存在的問題
(一)現行會計準則下上市公司盈余管理的途徑
1．固定資產折舊
現行固定資產準則規定，企業至少應當于每年年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核。使用壽命預計數或預計凈殘值預計數與原先估計數有差異的，應當調整固定資產使用壽命或預計凈殘值。與固定資產有關的經濟利益預期實現方式有重大改變的，應當改變固定資產折舊方法。固定資產使用壽命、預計凈殘值和折舊方法的改變應當作為會計估計變更，采用未來適用法處理，不再進行追溯調整。
由于固定資產的金額一般都比較大，上市公司只需通過對折舊年限進行調整，就可以對業績進行一定程度的調控。固定資產折舊方法變更不再追溯調整，使得上市公司可以通過變更固定資產折舊方法來管理盈余。
2．無形資產開發支出資本化
現行無形資產準則規定，企業內部研究開發項目的支出，應當區分為研究階段支出與開發階段支出。其中，研究階段的支出，應當于發生時計人當期損益；開發階段的支出，在滿足一定條件時，可確認為無形資產。
將開發支出計入無形資產，和以前全部計入管理費用的處理相比，大大降低了其對當期利潤的負面影響。因此，允許開發支出資本化無疑會增加高科技企業的盈余管理空間。雖然準則對企業內部研究開發項目的研究階段和開發階段從定義上進行了區分，但是，在實際操作中，由于無形資產研發業務復雜、風險大，很難明確劃分研究和開發兩個階段，因此，有些上市公司將可能通過決定研發支出費用化還是資本化來調控企業業績。
3．借款費用資本化
現行借款費用準則規定，企業發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，應當予以資本化，計人相關資產成本。為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了專門借款之外的一般借款的，被占用的一般借款的利息支出允許資本化。而根據原借款費用準則，只有因專門借款發生的借款費用，才予以資本化，計人該項資產的成本；其他借款發生的借款費用，都應于發生當期確認為費用。此外，在現行準則中，符合借款費用資本化條件的資產不再僅僅限于固定資產，還包括存貨、無形資產等資產。因此，根據現行借款費用準則，上市公司可能會在一般借款的利息支出和符合資本化條件的資產上進行盈余管理。如公司可以在一定的條件下使專項借款之外的一般借款的利息支出符合計人資產的要求，擴大利息資本化的范圍，提升業績等等。
4．債務重組
債務重組一直備受進行盈余管理的管理層的青睞。按照現行債務重組準則，由于債權人讓步，債務人獲得的利益將直接計入當期收益，進入利潤表，而原來是計入資本公積；同時引入公允價值，實物抵債以公允價值計量。該準則對于部分無力清償債務的上市公司而言，一旦債務被全部或者部分豁免，勢必會大幅增加利潤，從而提高每股收益。
(二)當前我國上市公司盈余管理存在的問題
適度的盈余管理是企業實施既定的經營戰略和管理戰略的需要，也是企業管理當局管理水平的體現和一個企業不斷走向成熟的標志。美國通用電器公司(GE)就是一個成功運用盈余管理的巨型公司。在其他許多公司受商業周期困擾、收益不穩定的情況下，通用公司保持了相當穩定的利潤，使得公司看起來可以不受經營周期的影響。
但是，企業的盈余管理行為一旦超過了合理的限度就會發生質的變化，其結果必然導致會計信息嚴重失真，會計信息質量下降，進而損害到報表使用者的利益。從我國上市公司的實際情況可以看出，不少上市公司存在著過度的盈余管理行為，其調整盈余的數額之大、程度之深，遠遠超過了正常的盈余管理。具體表現有：(1)以某項資產還處于試生產階段為借口，年年利息資本化，以虛增資產和利潤；(2)不愿處理不良資產，使其長期掛賬；(3)利用關聯交易大幅度扭曲利潤，如通過關聯方之間的商品購銷與勞務提供、托管經營、轉嫁費用負擔、計收資金占用費等形式進行的利潤操縱。此外，公允價值的推行也可能將促發某些公司的過度盈余管理行為。
過度的盈余管理行為是違背會計職業道德準則的，同時，它也會對公司的長期利益產生不利影響，甚至影響到整個社會的資源配置效率。因此，有必要對上市公司的盈余管理行為進行規范，并盡量壓縮企業進行盈余管理的空間，從源頭上防止機會主義行為的產生。
四、規范上市公司盈余管理的建議
(一)提高會計準則的質量
上市公司的盈余管理行為不可能完全避免，但是會計準則的不斷完善仍可以壓縮公司進行盈余管理的空間。一方面，要減少會計準則的漏洞，加快出臺新的具體會計準則，盡量減少無法可依的現象；另一方面，對于選擇空間大的會計政策應規定更為詳盡的限制條件，縮小人為調控的空間。
(二)增強盈余管理的外部監控
強化外部審計的責任，不允許以追求效率而忽視效果的審計方法取代完整的審計程序。提高注冊會計師的風險意識和職業水平，對瀕臨虧損的上市公司，以及虧損上市公司發生異常波動的營運資金項目和利潤表中的異常應計收益項目，注冊會計師應予以特別的職業關注。
(三)完善企業經營業績評價體系
改變單一以利潤為中心的經營業績評價體系，引進“平衡記分卡”等綜合企業經營業績評價系統，完善業績評價標準，充分重視非財務指標及長期考核指標的考核，對離任后經營業績大幅度反彈的公司管理高層要依法追究其責任。
(四)建立道德評價標準。塑造良好的職業道德
建立適當的道德評價標準，對企業管理人員的職業道德進行評價，弘揚正氣。對道德評價結果使用獎罰手段、示范道德榜樣、公諸大眾傳媒等方式，使企業管理人員的職業道德狀況始終置于各公司內部和社會公眾的監督之下。同時，加強對企業管理人員的教育，從思想上減少盈余操縱的驅動意識。
(五)完善信息披露制度
在目前公允價值在我國運行尚不規范的情況下，對于采用公允價值計量的事項，應要求企業在報表附注中說明公允價值計量與歷史成本計量對企業盈余影響的差異，以抵消企業管理當局利用公允價值進行盈余管理的影響。
公司管理規范14
事業部各部門、項目公司：
為規范XX區域事業部的日常付款、報銷流程，降低財務風險，現將財務付款有關規定通知如下：
一、費用類付款
1、事業部各部門、各項目發生的差旅費執行"事前申請，事后報銷"的原則。在EIP上填寫《出差申請單》，審批通過后方可執行。業務人員須在《出差申請單》上注明出差目的、地點、時間、預計費用等要素。若赴北京出差，可不必填寫《出差申請單》。
2、事業部各部門、各項目在外召開會議單筆支出在5萬元以上（含5萬元），需在會議召開前提請EIP簽報至事業部總經理審批。
3、發生的公務車維修保養費用報銷時應提供維修單位開具的水單明細。
4、報銷必須采取實名制，除離職人員由人力資源部代報銷、銷售代表由銷售主管代報銷外，任何人不能替代他人報銷。
5、事業部、各項目財務部受理個人報銷時間為每周二和每周四。大額現金（1萬元以上）報銷及領用應提前2天通知財務部，與財務部溝通領款日期。
6、事業部各部門、各項目需建立辦公用品、禮品購置的內部審批程序。由各部門主管高管、項目總經理在NC單據上簽字，業務人員在報銷時須持簽字后的單據，并在單據后附辦公用品及禮品明細。
二、成本類付款
1、工程類付款。工程付款按合同條款及工程進度提交付款申請。業務人員到財務部辦理工程款支付時，需提交工程進度款審批單（EIP簽報）、由監理公司確認的《工程款項支付申請表》及正規發票。
2、設計類付款。對滿足需要的最終設計成果，要在公司指定的管理部門歸檔保存。與設計成果相關聯的付款手續，財務部要對確認及存檔手續進行復核。
3、工程進度款支付時需扣回以前月份的各項代墊款項及賠償款、工程罰款。
4、工程預付款及保函的管理。按照合同約定的需要在支付預付款前取得施工企業保函的，工程部門須提前通知對方單位開具保函，并交由財務統一管理。申請支付預付款前，須經財務對保函進行確認后方能付款。
三、營銷費用類付款
1、對營銷成果的留檔。事業部市場營銷部、各項目進行各項推廣活動的廣告原件、影像資料、電子文件、印刷品和制作物的交付或簽收證明等要由管理部門或指派專人集中保管，同時在申請付款時向財務部提交相關資料。
2、傭金支付要求。各項目支付的外部代理商傭金及內部傭金性質的款項，由財務部銷售會計對付款比例及付款條件進行復核，滿足條件后方可付款。
3、對事業部市場營銷部門發生的30萬元以上的銷售費用類合同簽訂必須提請EIP簽報至事業部總經理。各項目發生的30萬元以上的`銷售費用類合同簽訂必須提請EIP簽報至項目總經理，并會簽事業部市場部經理。
四、備用金管理
1、經常性備用金由事業部總經理、各項目總經理指定專人領用，其他人不得領用。經常性備用金的限額由各項目總經理及事業部總經理確定。領用人員名單及金額報事業部、各項目財務部備案。
2、專項業務的支票領用及備用金申請時，應在NC單據中注明用途并于業務結束后10日內履行報銷及歸還備用金手續。事業部專項備用金超過2萬元時需提請EIP簽報至事業部主管高管。各項目專項備用金超過2萬元時需提請EIP簽報至項目總經理，超過5萬時需提請EIP簽報至事業部總經理。
3、填寫《出差申請單》后，出差所需備用金不需在EIP重復簽報，但需在出差申請單中標注擬借備用金金額。
五、其他
1、事業部、各項目未納入固定資產核算的辦公家具和辦公設備的采購必須先提請EIP簽報，經事業部總經理、項目總經理審批通過后由資產管理部門統一采購、報銷，并編制資產清冊，由資產管理部門和財務部分別備案。對銷售部門管理的實物資產的購置，審批程序同上，資產清冊應一式三份，銷售部也同時進行備案登記，并指定專人對資產進行管理。財務部付款時應對資產備案情況進行復核。
2、客戶入會費退還需要大量現金，業務部門應提前2天向財務部提出申請并告知所需金額。
3、對于單筆5萬元以上的賠償款，無論是否由施工單位承擔，均需由事業部總經理在EIP審批通過后方可支付。
六、相關規定
1、財務部遵循資金計劃內付款、報銷的原則，事業部各部門、各項目應認真上報月度資金計劃，資金計劃范圍外的付款要求財務部有權拒絕。
2、財務部將根據當月的資金收支狀況統一安排付款時間并通知業務人員具體的領款日期。
3、若發票存在不合規定的情況，財務部有權對后續付款及報銷進行約束。
4、根據資金監管制度執行情況，財務部將實行定期付款制度。開始執行時間根據各項目資金監管情況另行通知。
5、對沒有按規
6、對超過合同約定的付款事項需要通過EIP簽報至事業部總經理。
7、各項目可根據項目實際情況自行制定本項目的相關費用控制辦法，并報備財務部。
本通知于下發之日起正式執行。
XX區域事業部財務部
20xx-3-**
公司管理規范15
為進一步提高我縣糧油倉儲企業的管理水平，實現企業管理規范化、標準化和科學第，確保儲糧安全。根據市糧食局糧油倉儲企業規范化管理活動精神，結合我縣實際，制定本實施方案：
一、指導思想和工作目標
1、指導思想。以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，堅持科學發展觀和可持續發展戰略，加強企業管理，提升職工素質，改善庫容站貌，實行科學儲糧，提高企業經濟效益，創建和諧企業。
2、工作目標。從現在開始到今年年底，逐步使全縣糧食倉儲企業達到本方案要求。
二、實施范圍和工作原則
1、實施范圍。開展規范化管理活動的范圍，為全縣各類所有制性質的糧油倉儲企業。
2、工作原則。本次規范化管理活動按照“屬地管理”的原則，縣局負責全縣范圍內的糧食倉儲企業規范化管理活動的組織、推動工作;各類糧油倉儲企業負責本企業規范化管理活動的開展和組織實施工作。
三、工作步驟
1、準備動員階段(從20xx年8月2日-9月20日)
一是搞好宣傳發動。將省、市和縣糧食局有關規范化管理活動精神傳達到各企業，縣局在結合本地實際的基礎上，對規范化管理活動進行再部署。二是通過宣傳動員，使全縣糧油倉儲企業職工充分認識開展規范化管理活動的重大意義，了解工作安排和部署情況，并積極參與到建設規范化活動中。三是縣局將選擇一個管理比較好的企業做為示范企業，以點帶面，推動規范管理活動的開展。
2、全面建設階段(從20xx年9月21日-20xx年2月10日)
主要任務是企業根據自身實際，制定具體方案并抓好落實。
3、驗收和整改提高階段(從20xx年2月25日-20xx年3月20日)。縣局組織有關人員依據本方案的要求，對各企業規范化管理活動進行檢查督導和驗收。并于20xx年2月28日前向市糧食局上報規范化管理活動工作總結。20xx年3月20日決接受市糧食局對我縣企業創建規范化管理單位進行檢查驗收。
四、主要內容
1、認真學習有關文件標準和技術規范。廣泛開展宣傳、培訓、教育活動，使企業糧油倉儲管理人員了解政策要求、熟悉制度規定、掌握并正確理解各類糧油儲藏技術和設備操作規程。對糧油倉儲企業負責人、糧油保管員、糧油質量檢驗等專業人員進行在職教育，從而進一步提高企業從業人員的綜合素質和專業知識。
2、進一步完善糧油倉儲管理規章。各企業要按照近年來出臺的糧食管理法規、部門規章、規范性文件以及技術標準的要求，結合本企業實際，對有關倉儲管理制度進行修改完善。建立健全系統性強、針對性強、符合企業規范管理要求的新型倉儲管理制度體系。各糧油倉儲企業在完善制度的同時，要適應調整企業倉儲管理組織結構，規范倉儲業務管理流程，細化各倉儲管理崗位職責，建立與新制度相適應的工作機制。
3、改善糧油倉儲保管條件。糧油倉儲企業要加強對糧食倉儲設施的管理。一是要加強現在倉儲設施設備的管理通過科學規劃、合理調度，進一步挖掘現有設施設備的能力，提高設施設備的使用率;二是要建立科學的設施設備維護保養工作機制，加強對設施設備的維護保養，延長設施設備的使用年限;三是要多方籌措資金，改善糧油倉儲設施設備條件。縣局將加強對倉訪維修改造工作的督;加強對企業收儲工作的業務指導，不允許出現因倉儲設施和管理措施不到位而導致的壞糧事故。
4、治理不規范管理行為。糧食倉儲企業要針對本次清倉查庫中發現的倉儲管理問題，集中開展一次不規范行為治理行動。要杜絕糧食混存、倉房鼠害、違規熏蒸、藥品管理不規范影響企業生產和儲糧安全的不規范行為;要解決政策執行、賬務管理、糧食管理、設備設施管理、人員管理以及制度不完善等不規范行為，提高企業管理水平。為保證治理行動效果，各企業可根據本單位實際情況，制定治理工作方案，確定治理工作重點，落實治理工作責任，加強對治理過程的檢查、指導、總結、交流和評估。
5、創建規范化企業。各企業要在現有工作基礎上，開展適合本企業管理實際的規范化管理企業創建活動。規范化管理創建行動的.目標是：杜絕糧油倉儲企業的不規范管理行為，嚴格糧油倉儲企業庫存管理，提高企業管理水平，確保糧食儲存安全。
五、主要工作措施
1、成立組織、加強領導
不確保本方案的順利實施，縣局成立糧油倉儲規范化管理領導小組，蘇金鎖局長任組長，付淑花同志任副組長，各有關科室負責人為成員。領導小組下設辦公室，辦公室設在業務科。要求各糧油倉儲企業成立相應的組織，并責任到人。
2、加強學習，進行培訓
一是組織學習好國家、省和市糧食局對規范化管理活動的指志精神，掌握具體要求，明確建設標準。二是查找差距，明確改進方向。將企業現有“軟件”、“硬件”管理方面的工作與《方案》要求進行對照，找出差距和不足，有的放矢地進行改進。三是采取得力措施，促進工作。各企業要根據本地實際情況，制定實施方案，提出具體意見和建設步驟。
3、精心組織，狠抓落實
縣局將采取各種措施加強對規范化管理活動進行調研、指導，并及進總結推廣先進經驗，積極幫助企業解決工作中的實際問題，促進工作順利開展，使全縣倉儲企業管理水平達到一個新高度。
4、加強督導，嚴格考核
縣局將定期、不定期對各企業開規范化管理活動創建活動進行檢查和督導，督促企業加快工作進度。對檢查中發現的不符合規范標準的地方，要求企業進行整改，對一時難以達到要求的，要制定計劃，限期整改。
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