結算的制度

　　在現在社會，越來越多地方需要用到制度，制度是要求大家共同遵守的辦事規程或行動準則。擬起制度來就毫無頭緒？下面是小編幫大家整理的結算的制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。

　　結算的制度 篇1

　　一、借款

　　（1）各部門經辦人員因公借款時，各部門經理應根據實際需要鑒批借款金額。并報給企業總經理或其授權人批準。交回財務部安排資金。

　　（2）職工因公借款，原則上前帳不清，后帳不借。特殊情況需企業總經理或其授權人批準方可續借。

　　（3）公務完成后，經辦人員應于十天內到財務部報帳，如有余額必須一次交回。嚴禁拖欠和挪用公款。

　　（4）凡長期無故拖欠或挪用公款的，財務部在催報后未果的有權在其工資中一次或分次扣回。

　　（5）企業原則上不批準職工因私借支公款。特殊情況需企業總經理或其授權人批準方可續借。

　　二、報帳

　　（1）所有發票必須合法、完整。各種收據和已過期的定額發票屬于無效票據，財務部有權不予接受。合法是指來源合法，內容合法，填寫合法。完整是指發票上必須填寫的項目必須填寫完整，且不能有涂改。

　　（2）員工出差報帳必須填制“差旅費報銷單”報帳，根據“差旅費報銷單”規定的格式填制與粘貼。

　　（3）員工出差其他有專門開具發票的.費用可單獨報帳。如住宿費、交際費、禮品費等。

　　（4）員工出差在本地發生的費用必須單獨報帳。

　　（5）員工在公務中發生在本地的費用必須單獨報帳。如果單據較多的，經得財務部同意可以一次性粘貼在“差旅費報銷單”后報帳，但必須費用為同一種。

　　（6）財務部有權根據國家財務制度的要求辦理員工報帳。任何部門必須嚴格遵守。

　　（7）財務部應做好資金計劃，合理安排報帳。

　　三、往來結算制度

　　（1）承包給外單位施工的專項工程，基建項目，必須是總經理或其授權人批準的項目，并必須鑒訂工程承包合同，結算工程款根據合同辦理。

　　（2）同城單位與本企業所發生的業務往來在二千地以上的原則上通過轉帳結算。

　　（3）外地往來結算付款，采用電匯和票匯方式。

　　（4）對于經辦人員采取個人借支的方式預付貨款的，一般情況下財務應在一個月內收到發票，無正當理由不及時將發票上交財務沖帳的，經多次催繳無效的，財務部門有權采取經濟措施。

　　其他結算制度由財務根據財務工作的需要安排，其他部門必須遵守執行。

　　結算的制度 篇2

　　第一章總則

　　第一條為了加強縣會計結算中以下簡稱“中心檔案管理，確保各統管單位會計檔案完整、安全，更好地為統管單位服務，根據國家《檔案法》及財政部、國家檔案局《會計檔案管理辦法》等有關規定，結合會計集中核算的實際情況，制訂本制度。

　　第二條本制度的檔案是指中心本身工作相關的檔案以及與會計集中核算管理相關的檔案，即在會計集中核算管理活動中形成的各種有利用和保存價值的文件、憑證、賬冊、報表等不同形式或載體的歷史記錄，包括紙質檔案和電子檔案。

　　第三條中心成立檔案管理領導小組，負責日常檔案管理及檔案管理達標升級工作的領導和協調；成立檔案鑒定小組，負責確定檔案管理的范圍和檔案質量鑒定。

　　第四條中心設立綜合檔案室，對所有檔案進行集中統一管理，由事務部具體負責，各統管會計為兼職檔案管理員，負責對統管單位的會計檔案整理歸檔工作。

　　第二章綜合檔案室領導職責

　　第五條分管領導的職切實貫徹執行《檔案法》，以法治檔，依法把綜合檔案管理工作納入單位發展計劃加強對本中心的檔案實行集中統一管理的領導工作，并把檔案工作納入議事日程，協調解決檔案工作中的有關問題加強對綜合檔案室機構網絡人員的組織領導，并幫助做好經費的落實工作。

　　第六條綜合檔案室主任職負責綜合檔案室的業務領導工作，定期召開檔案管理工作會議，部署檔案工作計劃領導檔案工作人員實行檔案業務管理的規范化，科學化工作，不定期地對檔案工作情況進行檢查，配合專職檔案員對兼職檔案人員的檔案工作實行監督、指導組織鑒定小組，定期對檔案進行鑒定，決定檔案存毀利用各種形式宣傳《檔案法》，提高本中心人員的檔案意識。

　　第三章綜合檔案室工作職責

　　第七條認真貫徹黨和國家對檔案工作的方針、政策及各級領導部門對檔案工作的批示和意見，努力提高本中心檔案工作水平，為各項工作服務。

　　第八條加強檔案的科學管理和保護工作，對檔案室的檔案進行科學分類、排列、編號，庫房達到“八防”、“三無”要求。

　　第九條做好日常的檔案收集、整理、鑒定、統計、利用工作，及時收集在社會活動中形成的有保存價值的材料。

　　第十條根據工作需要組織編寫本單位組織沿革、大事記和其它可作參考的資料，積極為利用者提供方便。

　　第十一條及時準確地掌握檔案資料的利用效果，不斷改進工作方法，做好檔案信息的反饋工作和交辦的其他檔案資料工作。

　　第四章專（兼）職檔案員崗位職責

　　第十二條認真學習檔案業務知識，不斷提高檔案專業水平。

　　第十三條堅持貫徹國家有關檔案工作的方針、政策和法規，努力完成上級檔案管理部門布置的各項任務。

　　第十四條負責制定本中心檔案工作細則和有關規章制度。

　　第十五條指導、監督、檢查和負責本中心各部門形成的各種文件材料的收集、整理、立卷和歸檔工作。

　　第十六條集中統一管理本中心各種門類和載體的檔案，編制必要的檢索工具，提高利用效率，為各項工作服務。

　　第十七條在“統一領導，分級管理”的原則下，對本部室的檔案工作進行監督和指導。第十八條嚴格執行檔案工作的各項規章制度，積極宣傳檔案工作的重要意義，努力為領導當好參謀。

　　第十九條負責對本中心檔案材料的鑒定工作，按規定做好已過期無保存價值的檔案材料的銷毀工作。

　　第五章檔案接收與統計

　　第二十條凡在中心工作活動中形成的、具有保存價值的各類文件材料，由各統管會計立卷，并于次年6月底前向檔案室移交。文件承辦人辦理完畢的文件材料，應及時送交事務部歸檔立卷。

　　第二十一條中心檔案室接收的檔案文件材料應齊全、完整，檔案制成材料和書寫材料應符合標準。檔案要分類清楚，組卷合理，排列正確科學，裝訂結實美觀，便于保管利用。第二十二條交接雙方根據移交目錄清點核對后，簽名蓋章，辦妥交接手續（一式二份）。第二十三條檔案室應建立檔案收進、移出、利用、鑒定、查閱、保管數量登記簿和統計簿，做到家底清楚、賬實相符、定期核對。

　　第二十四條日常工作中，根據縣檔案行政管理部門和上級部門要求，及時上報各項統計數據，統計數據應經領導審核簽章和填報人蓋章，方能上報。

　　第六章檔案保管和庫房管理

　　第二十五條庫房內應做到“八防”：即防火、防盜、防溫、防濕、防光、防塵、防蟲、防霉。

　　第二十六條嚴禁將易燃易爆物品帶入庫房，禁止在庫房吸煙，并定期做好消防設施的檢查工作。

　　第二十七條庫房內不得存放食品和雜物，定期打掃衛生，保持庫房整潔。

　　第二十八條適時做好通風、除濕、密閉工作，溫度盡量控制14℃—24℃相對濕度控制45%—60%范圍內，每天做好記錄。

　　第二十九條非本中心工作人員，不得進入檔案室。如因工作需要在本中心檔案人員陪同下方可進入。

　　第三十條定期進行庫房檔案資料檢查。對新收入庫的檔案事先均需嚴格檢查，安放除蟲劑，防止檔案蟲蛀和霉變，同時進行檔案進出登記。

　　第三十一條庫房鑰匙由專人保管，庫房門窗必須緊閉，下班前認真檢查，管理好電源，做到人離燈熄、電源切斷，確保庫房安全。

　　第三十二條庫房內檔案應分類存放，排列整齊，并編上號碼。

　　第三十三條檔案保管人員應定期檢查、清點檔案，發現缺少或破損，立即進行查錄或修復，確保保存的檔案賬實相符，無失少，無破損。

　　第七章檔案保密

　　第三十四條認真貫徹執行《檔案法》、《保密法》等有關法律法規，貫徹突出重點、積極防范的方針，確保檔案的保密工作。

　　第三十五條非檔案工作人員，未經允許，不得進入檔案庫房。

　　第三十六條查閱檔案，必須履行登記手續，并在指定地點查閱。

　　第三十七條加強有密級檔案的.管理，建立健全移交、保存、利用、借閱、復制、銷毀等制度。查閱秘密檔案必須履行請示、審核、登記手續，并將復制件按原件要求管理，不得擅自降低、解除復制件的密級。

　　第三十八條銷毀過期檔案或材料，應該按照有關規定辦理。

　　第八章檔案調閱

　　第三十九條查閱檔案者，需說明利用目的，辦理借閱手續，必須先登記后查閱或復制。第四十條中心工作人員、單位財務經辦員查閱檔案的，須按規定填寫《檔案調閱（復制）登記表》，經相關負責人簽字確認或登記后向檔案室調閱（復制）檔案。

　　第四十一條審計、稅務、公檢法等執法部門以及其他外部單位查閱檔案的，須憑相應文件或介紹信，填寫《檔案調閱（復制）登記表》經中心主任簽字同意后調閱（復制）檔案。第四十二條查閱秘密檔案資料時，需由查閱者提出申請，報中心主任審核批準后，方可查（借）閱。

　　第四十三條非中心工作人員查閱少量檔案時，一般應在中心工作人員陪同下并在檔案調閱室內查閱。

　　第四十四條單位需借閱會計檔案并帶離本中心使用的，應當按規定辦理檔案借閱手續，填寫《會計檔案借閱單》，執法部門借調其他單位檔案的，應附有相關文件依據或介紹信。《會計檔案借閱單》應加蓋借閱單位公章，經中心主任審批后借閱。

　　第四十五條平時查借閱檔案應于當日歸還，遇同級審計，最多不得超30天，超期借閱應辦理延期手續。逾期不還的，檔案管理人員應主動催收，收回的檔案應認真檢查有否缺損等情況。借閱者不得將檔案轉借他人，更不得擅自外借給其他單位。

　　第四十六條查（借）閱檔案必須嚴守秘密，不得翻閱和抄錄查（借）閱范圍以外的檔案內容，不得向他人泄露檔案內容。

　　第四十七條查（借）閱檔案必須保護檔案的完整與安全，不得損毀檔案，如有違反，按規定追究當事人的責任。

　　第四十八條檔案通過利用，不論其利用的方式和效果如何，均需及時填寫《檔案利用效果反饋表》，工作人員應協助利用者辦好利用登記手續，同時認真做好檔案利用效益反饋信息的收集、積累分析、匯總工作。

　　第九章附則

　　第四十九條本制度由事務部負責解釋第五十條本制度自印發之日起實施。

　　結算的制度 篇3

　　購物廣場商戶管理制度的'重要性在于：

　　1. 維護商場形象：通過統一管理，提升商場的整體形象和購物環境。

　　2. 保護消費者權益：通過商品和服務標準，確保消費者的合法權益不受侵害。

　　3. 穩定經營秩序：規范商戶行為，防止惡性競爭，保持商場經營秩序穩定。

　　4. 降低風險：通過安全與衛生管理，預防可能的安全事故和衛生問題。

　　結算的制度 篇4

　　公司管理制度是公司為了規范自身建設，加強企業成本控制、維護工作秩序、提高工作效率、增加公司利潤、增強企業品牌影響力，通過一定的'程序所制定出的管理公司的依據和準則。那么公司管理制度有哪些呢公司管理制度一般包括以下幾個方面：

　　一、人力資源管理制度包括：員工守則及行為規范、崗位職責（或崗位說明書）、考勤制度、招聘制度、人事檔案管理制度、離職制度、企業管理培訓制度、人員調動管理制度、獎懲制度、福利管理制度、工資管理制度、績效考核制度等等。

　　二、安全管理制度警衛人員值勤制度、防火安全制度、安全生產管理制度、安全保衛制度、事故管理制度、危險物品安全管理制度等等。

　　三、財務管理制度資金預結算制度、資金管理制度、現金管理制度、財務審批制度、財務盤點制度、審計制度、固定資產管理制度、出納管理規范、會計檔案管理、統計管理制度等等。

　　四、行政管理制度會議管理制度、文件管理制度、報刊、郵件、函電收發制度、檔案管理制度、出差管理制度、車輛管理制度、食堂管理制度、保密制度、環境衛生管理制度、值班制度、辦公用品管理制度等等五、物資管理制度倉庫管理制度、招標采購管理制度、物料消耗定額管理制度、物資庫存量管理制度、采購物資價格管理辦法。

　　六、生產管理制度車間管理制度、設備管理制度、生產調度制度等等。

　　七、銷售管理制度合同簽訂制度、產品發運計劃、組織回籠資金制度、產品銷售信息反饋制度。

　　八、質量管理制度質量信息管理、質量審核制度、產品質量檔案及原始記錄管理。

　　結算的制度 篇5

　　為完善公司管理制度、建立建全內部控制體系、規范各項財務結算工作，制定此制度。

　　一、授權審批

　　1、公司各項收支業務應嚴格履行支付結算手續和授權審批流程。

　　2、公司外購材料及大宗物資相應部門應提交采購預算及合同。

　　3、各部門需用物資應填寫“物資需用申請單”審批后提交倉儲部門。

　　4、有時間限定的所需物資，應提前作出需用申請、以便庫存不足時安排采購。

　　5、倉儲部門收到“物資需用申請單”，應將其與當前庫存核對后，提交采購部，采購部報請審批后執行采購。

　　6、外購業務應將簽定的訂單或合同報財務部備案，并嚴格按照業務流程審批、采購、檢驗、入庫。否則財務部門有權拒絕付款或結算。

　　7、請批工程資金應提交工程預算及有關施工合同及工程進度表（已完工程應提交工程結算書、發票），由工程部負責辦理。

　　8、因公預借款項、支付各項費用，應標明用途，逐級審批。

　　二、支付結算

　　1、各項業務在完成后6個工作日內，應及時到財務部門辦理結算。

　　2、辦理結算的業務，要求票據內容真實、數據準確與業務相符、資料完整。

　　3、辦理結算前經辦人員應將各項票據平整地粘貼在指定格式的單據后，字跡清晰、格式規范、手續完備。

　　4、購入的物資品檢合格后（免檢除外），采購部門應根據合同、送貨單、檢驗報告等相關資料填寫“材料入庫單”，5、“材料入庫單”應寫明供應商、品名、規格型號、編碼、數量、價格等必要信息，“材料入庫單”至少一式四聯：存根、財務、倉儲、采購各一聯。

　　6、物資采購業務結算時應附“材料入庫單”，“送貨單”，“檢驗報告”或“商品合格證”。

　　7、采購業務結算前做退貨處理的，采購與退貨均無需到財務辦理結算，財務視同采購業務未發生。

　　8、采購業務結算后發生退貨業務的，應填制“采購退貨單”，此類業務必須及時到財務辦理結算。

　　9、采購過程中發生的換貨業務、返加貨物一律按退貨業務流程處理，換回貨物按采購業務流程處理。

　　10、采購部門應建立采購臺賬，及時記錄采購業務相關信息，及時與供應商及財務部核對往來結算狀況。

　　11、申請支付采購月結資金時，申請部門應首先核對往來臺賬記錄的未結余額及合同結算期，憑采購部、供應商、財務部三方確認的對賬單辦理審批。

　　12、工程項目預付款由工程部按合同及工程預算、工程進度及其他有效憑證，完成審核程序后，到財務部門辦理付款。

　　13、工程項目結算項目負責部門應向財務部提供“工程結算書”及“交付財產明細表”等資料，作好各項資產固定資產驗收交接手續后方可結算。

　　14、自營工程由工程部提交費用計劃，發生的工程支出需提供有效憑據。

　　15、各項業務結算時經辦人員應按組織程序逐級審批，各級復核人員應認真復核結算業務的真實性、合法性、有效性和準確性。

　　16、代理他人辦理款項領取業務的，應有委托人出據的有效憑據，受托代理人應在收款憑據上簽字。

　　17、各有關部門應于每月25日將下月采購付款計劃報財務部備案。

　　三、收入結算

　　1、銷售部負責公司各項產品的銷售結算業務。

　　2、公司外銷商品應填制“出庫單”及“送貨單”。

　　3、銷售部憑“銷售合同（或訂單）”、“出庫單”、“送貨單”到財務部辦理結算。

　　4、商品送達后發生客戶退貨的，商品返回后應填制“發出商品退貨單”，經品檢后重新辦理產品入庫。

　　5、退貨業務發生后，銷售部門憑“發出商品退貨單”、“送貨單（客戶聯）”、“檢驗報告“到財務辦理結算。

　　6、銷售部門應建立銷售臺賬，及時記錄銷售業務相關信息，及時與客戶及財務部核對往來結算狀況，催收貨款。

　　7、銷售部門應于每月25日將下月銷售回款計劃報財務部備案。

　　8、公司各部門的各項收入，都應及時上繳財務部或存入財務指定的賬戶。

　　四、財務管理

　　1、在辦理收付款業務時,雙方應對票款當面點清、核實、驗明真偽、

　　以防差錯。

　　2、辦理收款業務時應在收款憑據上加蓋“現金(轉賬)收訖”印鑒并有收款人員簽字；辦理付款業務時應在付款憑據上加蓋“現金(轉賬)付訖”印鑒并有收款人員簽字。

　　3、不準出借帳戶、代人轉款，嚴禁私借公款。

　　4、對與經濟業務不相關、審批程序不合理、票據不規范及其他不符合公司制度規定結算業務，財務部門有權拒絕受理。

　　5、財務人員應根據經濟業務實質及時編制記賬憑證，登記入帳。

　　6、為保證往來單位賬目數據的真實準確，應加強對往來賬目的管理，按期及時與往來單位傳遞對賬單。

　　7、與供應商的對賬工作，首先應由采購部與供應商核對，再由采購部與財務部核對，核對相符后可由采購部向供應商確認；對方要求由公司財務確認的，供應商的詢證函亦應是由對方財務或其委托的事務所出據的。

　　8、與客戶的對賬工作，首先應由銷售部門與供應商業務部門核對，再由銷售部與財務部核對，核對相符后由銷售部（或財務部）向客戶發出確認函；要求對方財務或其委托的事務所予以確認。

　　9、財務、采購、銷售部門應保持良好的`信息溝通，合理利用采購資金，及時催收銷售款項。定期評估供應商及客戶狀況。

　　五、處罰

　　1、對經濟業務完成6個工作日后經辦人仍未到財務部做業務核銷的，所占款項一律視同個人借款，并按此筆付款原初始總額或應收款總額，按日計收1‰的利息。本息按經辦人的工資額最大限度扣罰，扣罰時利息優先，直至業務核銷或扣完為止。

　　2、業務人員利用虛假票據或謊報數據辦理結算的，一經核實將處經辦人虛假金額5倍，但最低額不少于500元的罰款。

　　六、附則

　　1、本制度自20xx年1月1日起試行

　　2、此制度試行期間如有相關意見和建議可向財務部反饋。

　　二0xx年xx月xx日

　　結算的制度 篇6

　　一、工程預算

　　1、工程項目的預算原則上由設計部門根據會審后的施工圖進行編制。經建設單位審核后報基建部審批。

　　2、公司內部建立預算審批、復核制約機制。預算經業務人員審核后,由基建科科長復核報礦長批準。上報審批的預算,基建科建立臺帳。

　　3、結轉工程預算。跨年度工程根據批準預算的.工程量和材料用量核減上年度已完工程量和材料用量的余額進行編制,其中定額子目和取費必須和批準預算保持一致,由建設單位編制并在每年一季度審批。

　　4、工程預算審批復核時間暫行規定:單位工程100萬元以上,審批時間為7天,復核時間3天。單位工程50-100萬元以上,審批時間為5天,復核時間2天。單位工程50萬元以下,審批時間為2天,復核時間1天。

　　二、工程結算

　　1、工程結算實行按合同和核準進度結算的原則。原則上采用月度結算的辦法,月度報量結算由施工單位編制,經建設單位監理單位審核簽章后報基建部門審批。竣工結算憑單位工程竣工驗收合格證書進行編制,竣工結算原則上在工程項目竣工驗收合格后一個月內完成。

　　2、公司內部工程結算執行結算審批、復核和建立臺帳機制。

　　3、結算中單項材差、取費及定額套用執行集團公司現行規定及合同約定。

　　4、煤礦審批的結算作為集團公司基建項目財務上帳和付款的依據。

　　5、付款辦法除執行合同外,未明確部分參照集團公司現行辦法執行。

　　結算的制度 篇7

　　為加強對門診量、住院量、經營收入、成本支出等各項經營業務核算數據的管理，健全統計工作流程，提高統計工作質量與效率，做到精確化、標準化、規范化，制定本制度。

　　一、適用范圍

　　1.1本制度適用于院級(含醫院對外報表)、科級核算數據的統計、報送與管理。

　　二、職責

　　2.1各部門(科室)負責根據要求向統計室(經營部)統計員報送各種統計數據。統計數據要保證準確，必須以原始數據為準。

　　2.2統計員負責上報上級規定的各項統計報表;及時地收集匯總統計資料，包括門診、病房及各醫技科室的`原始資料，進行系統加工，整理分析，發布《醫院信息》;負責對醫院工作的現狀和發展作出科學的預測、預報;負責協助臨床科室建立健全各種原始登記，指導檢查統計質量，保證報表的準確性;及時完成院領導交辦的其它統計任務。

　　2.3電腦管理員負責采集工作量數據，包括門診工作量、住院工作量、醫技工作量、分類分科收入以及對比、同比分析;滿足科室提出的各類數據需求。

　　三、統計分類與內容

　　3.1人事行政統計

　　3.1.1全院在職員工人數，各部門、各類別員工人數;

　　3.1.2部門、科室負責人(含)以上重點崗位人員異動情況;

　　3.1.3專家級、業務骨干級人員異動情況，黨團員增減變動情況(根據需要);

　　3.1.4根據上級要求需要報送的其它數據。

　　3.2醫療統計

　　3.2.1全院醫療門診、住院統計報表;

　　3.2.2開展重大手術、新手術情況;

　　3.2.3醫療事故、醫療糾紛情況，死亡、疑難病例討論情況;

　　3.2.4擔任各種學術團體和各種學術雜志委員、編委人員情況;

　　3.2.5進修人員數，外出會診情況，重大社會搶救情況，外出醫療隊情況;

　　3.2.6根據上級要求需要報送的'其它數據。

　　3.3教學、培訓、科研統計

　　3.3.1各類實習(培訓)人員實習情況;

　　3.3.2教學大綱、實習(培訓)教材編寫情況;

　　3.3.3各專業教學(培訓)講師情況;

　　3.3.4承擔科研課題的來源，計劃執行情況;

　　3.3.5申請專利項目，科技成果獲獎情況;

　　3.3.6論文、專著出版情況，成果轉讓，科技成果推廣情況;

　　3.3.7根據上級要求需要報送的其它數據。

　　3.4設備與物資統計

　　3.3.1設備統計包括教學設備、科研設備、醫療設備、一般設備及圖書資料等的增減變動情況和使用情況、利用率及效益分析等。

　　3.3.2物資統計包括主要物資原料、低值易耗品和勞保用品的采購、消耗、庫存情況。

　　3.3.3根據上級要求需要報送的其它數據。

　　3.5基本建設統計

　　3.4.1房產總面積及分類增減變動使用情況;

　　3.4.2新開工項目投資計劃、計劃執行進度、竣工交付時間、基建財務決算情況;

　　3.4.3根據上級要求需要報送的其它數據。

　　3.6財務統計

　　3.6.1醫院資金投資情況、經營收入情況;

　　3.6.2年度預決算、月報表;

　　3.6.3各項經費實際支出情況，成本核算情況;

　　3.6.4預算外資金來源、使用情況;

　　3.6.5固定資產增減變動情況;

　　3.6.6根據上級要求需要報送的其它數據。

　　四、醫療登記和統計

　　4.1醫院必須根據集團公司要求，建立健全醫療登記、統計制度。

　　4.2臨床科室應及時填寫病案首頁、出院卡片、出入院登記，并按時填報《患者流動日報》、門診科室應準確填寫《門診登記》、醫技科室應做好各項工作的數量和質量登記。

　　4.3醫療質量統記，一般包括出入院人數、治愈率、床位使用率、床位周轉次數、患者疾病分類、初診與最后診斷符合率、無菌手術化膿感染率、手術并發癥等。

　　4.4統計員應每天到科室登記住院情況，在住院處將上一天的出院病歷收集后，交給病案管理員保管，并對欠費情況進行登記;統計員每天應將業務發生情況登記在《醫院業務公布欄》上。

　　4.5報表時間規定：

　　4.4.1統計日報表應于每日上午9：00報出(假日等特殊情況例外)。

　　4.4.2月報表于下月5日前報出。

　　4.4.3季報于下季度第一個月10日前報出。

　　4.4.4半年報于7月15日前報出。

　　4.4.5年報于下年1月20日前報出。

　　4.4.6全年統計匯編于下年第一季度報出。

　　4.4.7住院患者疾病分類年報于下年1月15日前報出。

　　4.4.8《醫院信息》由統計員每月12日前完成并發出。

　　五、附則

　　5.1統計人員要準確、及時、保質、保量完成各種統計任務。

　　5.2統計數字要保證全面、系統、精確、保密。

　　5.3各種醫療登記，要填寫完整、準確、字跡清楚，并妥善保管。

　　5.4任何單位和個人對上級要求上報的統計報表不得虛報、漏報、瞞報。

　　結算的制度 篇8

　　為了對工程結算審核工作實施有效管理，特制訂本制度。本制度由項目部辦理，公司工程部協助進行工程資料的審查工作。

　　一、工程結算審核的條件：

　　1、工程竣工驗收合格；

　　2、竣工圖繪制完畢經監理單位、工程部審核通過。

　　二、施工單位申報工作結算的資料（一式四份）內容：

　　1、單項工程竣工驗收報告；

　　2、單項工程竣工圖；

　　3、設計變更單、施工現場簽證單和會議紀要；甩項清單（所謂甩項工程，是指在特殊情況下，承包方交付的工程項目雖與原施工合同規定有出入，但甲方同意作竣工驗收，這些與原施工合同規定有出入部分工程，即甩項工程）；

　　4、材料認價單和調撥單（復印件）、主要材料進場報驗單；

　　5、材料對帳單；

　　5、工程施工合同（復印件）；

　　6、驗槽及隱蔽記錄；

　　7、施工組織設計；

　　8、招標文件、投標文件（含招標答疑紀要）、承諾書及工程結算書；

　　9、中標通知書；結算人員授權委托書；

　　10、四項保費（建筑工程一切險、第三方責任險、團體意外傷害險以及勞務人員的保險）收費單據、文明工地證書。

　　三、工程結算審核程序：

　　1、工程竣工后28天內，施工單位將整套工程結算資料報送監理公司，由項目監理工程師負責對所報資料（主要指施工現場簽證單、變更單和會議紀要、甩項項目清單）的完整性及正確性進行審核；

　　2、審核無誤的工程結算資料由監理公司報送工程部審核；

　　3、工程結算資料經工程部初審后，由總公司建設部門負責復核結算資料；

　　4、總公司建設部將工程結算資料交付被委托的工程造價咨詢單位進行結算審核；

　　5、工程造價咨詢單位出具初步審核報告；在提交初步審核報告前工程造價咨詢單位不得與施工單位私下進行聯系；

　　6、工程部、建設部負責審核過程的配合、解釋、協調和監督工作，并對審核初稿進行審查;

　　7、工程部負責將審核報告由施工單位認可簽章，施工單位對審核報告提出異議的由工程部安排施工單位與工程造價咨詢單位再次進行對帳；若對帳后對審核報告提出更改，工程造價咨詢單位書面提出更改理由；

　　8、工程部、建設部核對無誤后簽字，報分管領導和項目集團領導復核。

　　9、在工程竣工后至建設部復核前，停止工程付款，以控制超付現象。

　　10、建設部門負責結算資料收發登記。

　　四、自審工程結算審核程序：

　　1、施工單位在工程竣工后的28天內向工程監理單位報送一套完整的結算資料。

　　2、監理單位在收到施工單位報送資料的7天內，由項目監理工程師和造價工程師完成初審，初審的重點在結算資料的正確性和完整性并提供甩項項目清單。審核完畢后在結算審核表中填寫審核意見，連同施工單位結算資料報送工程部。

　　3、由工程部按照竣工圖及現場經濟簽證進行工程量審核；建設部按照合同約定的定額、取費標準及有關規定審核定額子目和取費。以上審核工作在收到結算資料后20天內完成。

　　4、工程部審定的結算經施工單位認可后填寫“工程結算審定單”，簽字并經施工單位簽認后報建設部門復核。企劃部在結算審核完成后應先與工程部、分管領導溝通，無誤后送施工單位簽字蓋章。

　　5、工程竣工后施工單位應及時報送竣工資料，每拖延一個月，核減工程總價1%。

　　6、工程部、分管領導7日內完成對工程結算審核報告或工程結算審定單的'復核，簽署意見后報項目總指揮審批。

　　7、項目總指揮在審批當中，對有異議的結算退回工程部，由建設部組織相關人員重新審核。

　　8、委托工程結算審核報告在公司主管領導審批后交由工程造價咨詢單位在審核報告上簽章。

　　9、扣款項目在結算封面上注明扣款單位名稱及金額后轉入計劃財務部。

　　五、工程結算資料的管理

　　1、工程結算審核報告一式四份，分別送集團公司審計部存檔一份，財務部留存一份，工程造價咨詢單位、施工單位各一份。

　　2、工程部專人進行結算資料的收發登記。

　　3、工程部應根據結算中發現的問題不定期提出成本控制的建議，對變更和簽證較大的工程項目進行定性和定量分析。對于具備成本分析條件的單項工程應在結算定案兩月內填制《建安成本分析表》。

　　4、因歷史遺留問題施工單位在工程竣工后長期（一年以上）不報竣工結算的，工程部應事先通知通知施工單位限期報送竣工資料，限期不報的，工程部對未報部分按0值處理并納入結算。

　　本制度下發后執行。

　　結算的制度 篇9

　　項目工程預、結算管理制度之相關制度和職責，項目工程預、結算管理制度

　　1、預算員要有良好的職業道德、專業知識,謙虛謹慎,有強烈的責任心,有集體榮譽感。

　　2、預算員在對外結算時,必須嚴格遵守工作時間,不能曠工、遲到、早退,違返者...

　　項目工程預、結算管理制度

　　1、預算員要有良好的職業道德、專業知識,謙虛謹慎,有強烈的.責任心,有集體榮譽感。

　　2、預算員在對外結算時,必須嚴格遵守工作時間,不能曠工、遲到、早退,違返者每次負激勵50元/次。

　　3、預算員必須對工程預結算中存在的問題及時、全面的向公司主管領導匯報。經營部長必須加大日常審核力度,全面掌握工程預結算工作。

　　4、預算員日常工作中的各種報表、統計數據必須及時、準確、完整。

　　5、預算員必須熟練掌握定額內容及省市有關工程造價方面的文件、法律法規,并能靈活運用,掌握常見工程類型有關測算數據。

　　6、預算員必須熟練掌握合同內容,細致研究合同條款,嚴格按合同規定編制預、結算。

　　7、根據合同約定的時間,必須及時向監理公司、建設單位上報工程的進度結算。每月20日前按施工形象進度編制好月份工程結算,上報經營部、財務部。如不能按時完成,罰款50元/天。

　　8、每年l2月20日前做出年度結算,經審批后上報經營部、財務部。如跨年度工程應在合同規定期限內做出年度結算,經審批后上報建設單位,如不能按時完成,罰款50元/天。

　　9、工程竣工結算必須在工程竣工后l5天內完成,如拖期罰款50元/天。工程竣工結算經過經營部長審核后,上報審核單位。預算員應隨時做好與審核單位核對結算的準備工作。

　　10、土建預算員必須要負責組織落實其他專業的有關預、結算數據統計及預結算上報等工作。

　　11、負責每月向財務部提供實際工程進度結算和甲方審批后的形象進度結算一份。

　　12、甲方結算及外分包結算,每年必須裝訂成冊,便于管理。

　　結算的制度 篇10

　　一、結算工作流程

　　1、由合同乙方（承包方、供貨方）在合同約定內容（含補充合同）全部完成后并取得工程驗收合格報告（內部）或主辦部門出具的履約辦結書面證明后方能書面申請辦理合同結算，書面申請需附結算一覽表和相關結算簽證資料，申明在結算申請表外無任何遺漏事項，若有遺漏即視為自動放棄結算權利。

　　2、由合同甲方（發包方、采購方）或代甲方合同主辦部門負責簽收結算申請，經審查資料齊全后告知申請人有關結算辦理須知。

　　3、合同主辦部門（工程項目部或項目公司工程部；集團公司工程技術部或項目公司；行政部或項目公司綜合部；采購部；其他相關主辦部門）接收乙方結算書面申請后應在合同約定時間內牽頭組織相關部門依據合同（含補充合同）內容對申請人提出的結算事項合同內承包工作內容、實際完成數量、履約完成時限、合同外簽證增減等進行逐一核實并填制《合同結算初審意見表》并附結算申請、驗收合格相關資料遞交至集團公司合同造價部。

　　4、集團公司合同造價部簽收合同主辦部門提交的《合同結算初審意見表》和相關資料后按公司規定進行審計確認，在審計過程中合同主辦部門和申請人須配合做好抽查、征詢工作，合同造價部完成審計后填制下達《合同結算審核確認表》至合同主辦部門。

　　5、合同主辦部門收到《合同結算審核確認表》后通知申請人簽署確認意見，若無異議，即可辦理支付流程。

　　6、合同主辦部門收到《合同結算審核確認表》后通知申請人簽署確認意見，若有異議，由主辦部門將無異議部分按1.5條流程OA提交《合同結算審批表》先行辦理。對有異議事項與申請人進行初步協商并拿出部門處理意見提交合同結算專題會議討論（分管領導、主辦部門、合同造價部、申請人參加、總經辦秘書記錄），雙方達成一致意見后報經集團公司總經理批準后執行。

　　二、審核工作要求

　　1、可能影響項目公正審核的人員應當回避，不得參加申請人邀請的各類消費活動或收受禮品、禮金。

　　2、合同主辦部門接收申請人送審的結算資料，必須填寫《結算資料交接清單》,辦理資料交接手續。

　　3、凡參加審核的人員必須熟悉了解送審資料和認真對照合同條款,必要的須進行施工現場或實物勘察。

　　4、對上一程序部門審核有不同意見時，可召集申請人、主辦部門、相關人員共同會商，盡量在簽署審核前就有關問題達成明確意見，并形成幾方人員書面簽署的《合同結算審核會商紀要》，提高工作效率。

　　5、盡量達成一致意見，避免進入司法程序。若仍未達成一致意見，可按合同約定申請仲裁或調解，也可依法向人民法院提起訴訟或應訴。

　　三、部門工作說明

　　1、合同主辦部門主辦人員需對送審的合同結算事項逐項進行審核，編制合同結算計算書或相關計算式，擬寫初審意見，填制《合同結算初審意見表》（按項目編號）交主辦部門負責人復核并簽署同意后方能遞交下一程序。

　　2、合同造價部門成本專員簽收后認真查詢相關圖紙、資料、合同，核實清楚無誤后方能編制《合同結算審核確認表》（按項目編號），合同造價部負責人復核并簽署同意后方能遞交至合同主辦部門。

　　3、合同主辦部門主辦人員分類：

　　(1)施工勞務分包、消防暖通工程、場平土石方工程、景觀工程、二次裝修工程、水電氣配套工程、人防工程、節能工程、其他零星工程等施工合同。

　　(2)工程材料設備合同（鋼材、水泥、砂石、商砼、水電設備材料、裝飾材料、門窗、電梯、成品欄桿、機具設備租賃、成品煙道、無動力風帽、監控設備、門禁系統、道閘系統、其他零星材料）。

　　(3)設計、勘察、監理備案合同、沉降觀測、資料編制、施工圖審查、技術咨詢、總承包備案合同。

　　(4)造價咨詢備案合同、造價審計咨詢、造價勞務服務。

　　(5)環評、水保、節能評估、白蟻防治、防雷接地、工程強制保險、農民工工資擔保、勞務承包備案合同、前期物業服務備案合同、房產測繪合同、安措費等其他前期工作費用繳納退費。

　　(6)策劃咨詢、推廣宣傳、廣告制作。

　　4、各部門負責人為各部門經理或主持部門工作的副經理、經理助理、主任工程師；集團公司駐地所設工程項目部項目經理（或現場代表）；外地項目公司分管副總經理、總經理助理、部門經理。

　　5、分管領導為集團公司副總經理、總經理助理、項目公司總經理或主持工作副總經理。

　　四、資料歸檔辦理

　　合同結算工作完成后,由合同造價部成本專員參照公司檔案資料規定進行收集、整理存檔資料，按公司檔案管理制度向檔案員提交存檔資料和電子版，檔案員按公司檔案管理制度和立卷規則匯總組卷、編號，裝訂成冊，統一管理。

　　五、結算所需資料

　　1、結算報告和合同復印件；

　　2、經審查批準的施工竣工圖（應嚴格按國家、行業的規范、標準進行繪制）和有關簽證資料；

　　3、開工通知、竣工驗收合格證和竣工圖、工程竣工驗收單及質量評定書、竣工報告等；

　　4、工程招投標過程和工程施工中往來文件；

　　5、施工組織設計或施工方案（應明確具體的現場施工情況和施工工藝）及其報審表；

　　6、圖紙及圖紙會審記錄；

　　7、變更通知單、工程停工報告、監理工程師指令；

　　8、施工記錄、原始票據、形象進度及現場照片等；

　　9、隱蔽工程施工記錄（工程內容應表述清楚）；

　　10、各種設備材料合格證，出廠試驗報告,材料設備供應情況及加工定貨合同(或確認價)；

　　11、工程安裝調整試驗合格報告；

　　12、咨詢類成果（施工圖審查意見、地勘報告、環評報告等）復印件；

　　13、拆除工程量簽證單、拆除原始照片；

　　14、設計變更通知單（工程內容應表述清楚）；

　　15、工程現場簽證單（工程內容應表述清楚）；

　　16、工程領料單和退料單、調撥單；

　　17、核實的.施工單位采購的原始材料憑證復印件；

　　18、策劃、推廣成果復印件或原件，室外廣告發布照片。

　　19、工程的工期、質量、建筑材料價格、獎懲等規定要以承包合同和補充合同或其他形成的協議條款，局部更改和隱蔽工程相關的資料佐證。

　　六、不予結算事項

　　1、結算資料不完整，結算書所依據的資料不完全反映出現場實際情況，審核過程中所需要的資料不充分。

　　2、竣工圖沒有全面體現工程實際情況,部分關鍵數據沒有顯示，甚至在相對施工圖有較大改動的情況依然直接以施工圖代替竣工圖或在施工圖上做簡單更改,使圖紙面目全非,無法計算；

　　3、設計變更手續不全,缺少變更通知及經濟簽證；設計變更、簽證等資料所簽數目、不實,少數設計變更和簽證數目明顯過大,缺乏真實性

　　4、隱蔽工程現場驗收無正式簽證手續。

　　5、原始資料保管不善,或因工期拖延,有關人員變動大,沒有很好的交接,使有些資料丟失有些只口頭更改、承諾,事后未及時辦理簽證單,杜絕做“回憶錄”辦理結算。

　　七、結算控制重點

　　1、結算資料中的內容是否符合招標文件、合同條款；

　　2、工程量計算是否準確；

　　3、套用的定額及結算綜合單價是否正確

　　4、各項收費是否按國家頒布的有關政策、規定執行

　　5、材料價格是否按合同或現場核價計算。

　　6、設計變更造成的合同價調整應資料齊全，內容表達清楚，有具體的變更部位、變更原因、變更項目、數量，以及特殊情況的技術處理意見等。若設計變更需辦理調差支付，需同時計算增減工作量。

　　7、審查簽證是否準確。有無把不屬簽證范疇的內容列入簽證參與結算的情況，例如：施工單位自身原因返工的項目，施工現場臨時設施項目，及施工單位現場用工等。

　　8、簽證要盡可能做到詳細，準確計算工程量，凡是可明確計算工程量套價的內容，只能簽工程量而不能簽人工工日和機械臺班數量。

　　9、凡是不宜套用定額計算工程量的內容，可只簽所發生的人工工日或機械臺班數量，實際發生多少簽多少，并清晰描述完成工作內容，現場旁站簽證完備。

　　10、現場簽證費用應及時處理，以免由于事后引起不必要的糾紛。

　　11、在辦理簽證單時，必須注意簽證單上的內容與設計圖紙、合同中所包含的工作內容是否有重復，對重復項目內容不得再計算簽證費用。

　　12、凡涉及經濟費用支出的停工、窩工、用工簽證、機械臺班簽證等，由現場負責人或現場代表認真核實后簽證，并注明原因、背景、時間、部位等。

　　13、工程簽證單甲方要及時備份，避免添加涂改等現象。并且要求施工單位自行編號報審，避免重復簽證。

　　結算的制度 篇11

　　第一章總則

　　一、為了規范建設工程預算、結算的管理工作，合理確定和有效控制工程造價，根據國家和地方相關法規和文件的規定，并結合公司的實際，制定本辦法。

　　二、本辦法所稱建設工程是指下列已簽訂建設工程施工合同的工程：

　　1、樓體基礎工程；

　　2、土建工程；

　　3、水暖、電氣、消防工程；

　　4、裝飾裝修工程；

　　5、大型設備、設施安裝工程；

　　6、公司認定的其他工程。

　　二、本辦法所稱工程預算是指：公司確定開發項目后，由其預算部門依據審定后的施工圖、現行預算定額、取費標準及現場條件等確定開發項目建筑安裝工程造價的文件。

　　三、本辦法所稱工程結算是指：公司對開發項目工程依據工程進度、施工合同、施工監理情況辦理的工程價款結算，以及根據工程施工過程中發生的超出（或減少）施工合同的工程變更情況，調整施工圖預算價格而確定開發項目最終結算價格的文件。

　　第二章組織機構及職責

　　一、公司預算部負責工程預算、決算書的編制工作，由預算部長負責。

　　成員由各專業預算員主成，其職責是：

　　1、編制、審核單體工程預、結算書；

　　2、編制、審核配套工程預、結算書；

　　二、公司組成預、結算管理委員會，負責工程預算、結算管理工作。管理委員會主任由項目主管經理擔任，其成員由總工辦、工程、預算、開發等部門負責人組成，其職責是：

　　1、負責擬開發項目的綜合造價成本分析；

　　2、審核確定工程招議標標底或投標書；

　　3、審核預算、結算書；

　　4、審核材料和設備的采購價格；

　　5、審核與工程項目相關的施工合同及材料。設備采購供應合同；

　　6、負責開發項目工程建造過程中造價或分包工程費用的管理控制；

　　7、負責對設計變更和現場簽證進行認證。

　　三、公司成立結算審核委員會，負責審核并最終確定工程結算工作。審核委員會主任由公司總經理擔任，其成員由公司賬務部、行政部、監事會及外委造價審核單位負責人組成。其職責是：

　　1、審核結算書；

　　2、確定工程進度及工程量；

　　3、確認隱蔽簽證，技術聯系單的有效性；

　　4、確定定額及取費標準執行文書；

　　5、確定竣工工程造價；

　　第三章預算管理

　　一、公司的招標、投標工程，承包、分包工程必須編制預算書；

　　第九條預算書包括下列內容；

　　1、項目概況；

　　2、編制時間；

　　3、編制人員；

　　4、建設工程項目內容；

　　5、建設工程項目質量標準；

　　6、建設工程項目造價；

　　7、編制預算遵循的定額。取費標準依據；

　　8、編制預算說明；

　　9、有關文件、資料、圖紙等。

　　二、編制預算書必需依據下列資料：

　　1、建設依據；

　　2、設計方案；

　　3、施工圖紙；

　　4、預算定額、取費證書；

　　5、市場價格或報價；

　　6、施工單位資質等級、取費標準；

　　7、其它有關資料。

　　四、預算書由預算部編制，經預（結）算管理委員會審核后，報預（結）算審核委員會審批。

　　第四章結算管理

　　一、有下列情況之一者，必須編制結算書：

　　1、整個建設工程項目或單項工程全部竣工；

　　2、建設工程施工合同履行完畢；

　　3、其它情況；

　　二、結算書是在預算的基礎上，結合施工中的設計變更現場工程簽證等情況編制的，只在預算的基礎上部分增減調整，形成結算書。

　　三、編制結算書必須依據下列資料：

　　1、建設工程施工合同；

　　2、施工圖預算和施工組織設計；

　　3、設計變更、現場工程變更和工作聯絡單；

　　4、甲供材料明細；

　　5、所執行的預算定額、取費標準；

　　6、雙方約定的材料限價表；

　　7、施工單位使用的水、電費情況表；

　　8、配合費、甲供材料保管費情況表；

　　9、合同約定事項違約扣罰額；

　　10其它有關資料及現場紀錄資料。

　　四、結算工作程序：

　　1、施工單位申報竣工驗收及工程結算申請；

　　2、結算管理委員會會同監理單位對工程進行全面驗收；

　　3、總工辦、工程部、開發部會審竣工圖、設計變更、技術聯系單并確認；

　　4、工程部、預算部、監理單位共同會審現場簽證；

　　5、預算部審核結算書：

　　a、各專業預算員審核結算書；

　　b、預算部內部預算員互審；

　　c、預算部長審核；

　　6、結算委員會對預算部審核決算書進行會審后報公司結算審核委員審批；

　　第五章審核管理

　　一、結算審核委員會定期、定項對工程預算、結算進行審核：

　　1、公司結算審核委員會每年年末對公司當年度已辦理完結算的開發項目進行審核：

　　2、公司結算審核委員會在每個工程項目竣工驗收后三個月內對竣工項目進行結算審核；

　　3、結算審核委員會根據公司總經理安排隨時對正在施工的工程項目進行預算或結算審核。

　　二、結算審核委員會在審核時組織有關人員組成審核小組進行審核。

　　三、審核人員在審核工程結算時，應當重點審查對工程項目價格產生影響的'以下事項：

　　1、工程實施過程中發生的設計變更和現場簽證：

　　2、工程材料和設備價格的變化情況：

　　3、工程實施過程中的建筑經濟政策變化情況：

　　4、補充合同內容。

　　5、工程項目預算執行情況；

　　6、工程項目合同工期執行情況和質量等級控制情況。

　　第六章罰則

　　四、有下列情形之一者，扣罰當事人10—50%的月薪：

　　1、未按公司要求和規定時間內完成預算。結算

　　書而影響工作進行的；

　　2、未能及時對設計變更和現場簽證進行認證的；

　　3、經結算審核委員會認定的其它違規行為。

　　四、有下列情形之一者，對當事人予以解聘，造成經濟損失的給予賠償：

　　1、玩忽職守，并有事實證明給公司造成經濟損失達10萬元以上的；

　　2、受取賄賂，向施工單位。設備和材料供應商泄露底，編制虛假結算書的；

　　4、結算審核委員會認定的其他違紀行為；

　　五、本規定由公司董事會負責解釋。

　　結算的制度 篇12

　　為了對工程結算審核工作實施有效管理，特制訂本制度。本制度由項目部辦理，公司工程部協助進行工程資料的審查工作。

　　一、工程結算審核的條件：

　　1、工程竣工驗收合格；

　　2、竣工圖繪制完畢經監理單位、工程部審核通過。

　　二、施工單位申報工作結算的資料（一式四份）內容：

　　1、單項工程竣工驗收報告；

　　2、單項工程竣工圖；

　　3、設計變更單、施工現場簽證單和會議紀要；甩項清單（所謂甩項工程，是指在特殊情況下，承包方交付的工程項目雖與原施工合同規定有出入，但甲方同意作竣工驗收，這些與原施工合同規定有出入部分工程，即甩項工程）；

　　4、材料認價單和調撥單（復印件）、主要材料進場報驗單；

　　5、材料對帳單；

　　5、工程施工合同（復印件）；

　　6、驗槽及隱蔽記錄；

　　7、施工組織設計；

　　8、招標文件、投標文件（含招標答疑紀要）、承諾書及工程結算書；

　　9、中標通知書；結算人員授權委托書；

　　10、四項保費（建筑工程一切險、第三方責任險、團體意外傷害險以及勞務人員的保險）收費單據、文明工地證書。

　　三、工程結算審核程序：

　　1、工程竣工后28天內，施工單位將整套工程結算資料報送監理公司，由項目監理工程師負責對所報資料（主要指施工現場簽證單、變更單和會議紀要、甩項項目清單）的完整性及正確性進行審核；

　　2、審核無誤的工程結算資料由監理公司報送工程部審核；

　　3、工程結算資料經工程部初審后，由總公司建設部門負責復核結算資料；

　　4、總公司建設部將工程結算資料交付被委托的工程造價咨詢單位進行結算審核；

　　5、工程造價咨詢單位出具初步審核報告；在提交初步審核報告前工程造價咨詢單位不得與施工單位私下進行聯系；

　　6、工程部、建設部負責審核過程的配合、解釋、協調和監督工作，并對審核初稿進行審查;

　　7、工程部負責將審核報告由施工單位認可簽章，施工單位對審核報告提出異議的由工程部安排施工單位與工程造價咨詢單位再次進行對帳；若對帳后對審核報告提出更改，工程造價咨詢單位書面提出更改理由；

　　8、工程部、建設部核對無誤后簽字，報分管領導和項目集團領導復核。

　　9、在工程竣工后至建設部復核前，停止工程付款，以控制超付現象。

　　10、建設部門負責結算資料收發登記。

　　四、自審工程結算審核程序：

　　1、施工單位在工程竣工后的28天內向工程監理單位報送一套完整的`結算資料。

　　2、監理單位在收到施工單位報送資料的7天內，由項目監理工程師和造價工程師完成初審，初審的重點在結算資料的正確性和完整性并提供甩項項目清單。審核完畢后在結算審核表中填寫審核意見，連同施工單位結算資料報送工程部。

　　3、由工程部按照竣工圖及現場經濟簽證進行工程量審核；建設部按照合同約定的定額、取費標準及有關規定審核定額子目和取費。以上審核工作在收到結算資料后20天內完成。

　　4、工程部審定的結算經施工單位認可后填寫“工程結算審定單”，簽字并經施工單位簽認后報建設部門復核。企劃部在結算審核完成后應先與工程部、分管領導溝通，無誤后送施工單位簽字蓋章。

　　5、工程竣工后施工單位應及時報送竣工資料，每拖延一個月，核減工程總價1%。

　　6、工程部、分管領導7日內完成對工程結算審核報告或工程結算審定單的復核，簽署意見后報項目總指揮審批。

　　7、項目總指揮在審批當中，對有異議的結算退回工程部，由建設部組織相關人員重新審核。

　　8、委托工程結算審核報告在公司主管領導審批后交由工程造價咨詢單位在審核報告上簽章。

　　9、扣款項目在結算封面上注明扣款單位名稱及金額后轉入計劃財務部。

　　五、工程結算資料的管理

　　1、工程結算審核報告一式四份，分別送集團公司審計部存檔一份，財務部留存一份，工程造價咨詢單位、施工單位各一份。

　　2、工程部專人進行結算資料的收發登記。

　　3、工程部應根據結算中發現的問題不定期提出成本控制的建議，對變更和簽證較大的工程項目進行定性和定量分析。對于具備成本分析條件的單項工程應在結算定案兩月內填制《建安成本分析表》。

　　4、因歷史遺留問題施工單位在工程竣工后長期（一年以上）不報竣工結算的，工程部應事先通知通知施工單位限期報送竣工資料，限期不報的，工程部對未報部分按0值處理并納入結算。

　　本制度下發后執行。

　　結算的制度 篇13

　　1．目的

　　明確采購付款的過程及節點控制，做好預付帳款、應付賬款、現金用款的管理，加強公司現金內部控制和管理，確保現金業務安全、準確運營的制約和監督。

　　2．適用范圍

　　本流程適用于所有與采購用款管理環節有關的部門和人員。

　　3．職責

　　3.1采購部控制好采購付款節點，使付款計劃與財務支付能力的平衡。

　　3.2采購部負責根據采購計劃及預算，編制《用款申請單》。

　　3.3采購部負責協同財務與供應商對賬，定期安排付款。做好應付賬款的日常管理，保證每筆業務的正確性。

　　3.4企管部審核款項，使匯款業能順利開展。核對訂單與入庫單及發票是否完全一致。

　　3.5企管部制約并監督現金業務的運營。

　　3.6總經理負責應付賬款的審核和審批。

　　3.7財務部負責應付賬款對賬的.日常管理和監督事務。

　　3.8財務部負責付款、支款和做好相關賬務記錄。

　　4．工作程序及要求

　　4.1預付款：

　　41.1采購部與選定的供應商就采購方式、付款方式、采購項目、貨品價格等進行協商、談判，雙方達成一致意見后，確定采購的付款方式為預付款采購

　　4.1.2經采購經理及總經理審批后雙方簽訂采購合同

　　4.1.3合同簽訂后，采購部根據企業生產、經營的實際需求發出采購訂單，詳細說明采購貨品的數量、質量要求、技術指標要求、價格、交貨日期等內容

　　4.1.4采購部相關人員根據采購訂單預算情況，計算預付款數額，填寫《預付款申請書》報采購經理、企管部、總經理審批。

　　4.1.5.1采購部傳真采購訂單至供應商，注明貨物名稱、數量及到貨時間。

　　4.1.5.2供應商接到傳真，根據訂貨內容備貨。

　　4.1.6.1采購部通知供應商發貨，供應商安排裝車。

　　4.1.6.2供應商裝車完畢，傳真裝車單至采購部通知匯款。裝車單上需注明貨物名稱、數量、金額。還必須蓋上供應商的公司公章，附有物流司機簽字。

　　4.1.6.3采購部接到傳真，核對無誤。憑裝車單傳真件及用款申請單通知財務匯款。

　　4.1.7財務部按照相應程序將貨款劃入供應商賬戶，保存好匯款或付款憑證，同時通知供應商查收款項并開具發票

　　4.1.8.1采購部與供應商溝通，確認款到后通知供應商發貨，并安排接貨。

　　4.1.8.2貨到后，如有余款未付請，采購部持入庫單和檢驗單報企管部審核，總經理審批，安排付清余款。

　　4.1.9.1財務部付清余款，通知采購部.

　　4.1.9.2采購部與供應商溝通，確認余款是否收到。并稽催供應商盡快開具發票并郵遞至我司。

　　4.1.10財務部收到發票后入賬，做好記錄。

　　4.2現金：

　　4.2.1采購部根據各部門需求制訂采購計劃，報采購經理審核和企管經理審批。

　　4.2.2采購部根據企業實際生產、經營的需要及庫存情況，確定單項采購項目；根據采購項目的當期市場狀況、價位等，采購部確定此項采購項目所需費用，編制采購預算。

　　4.2.3.1采購人員根據采購項目預算，填寫《借款單》，報采購經理審核。

　　4.2.4企管經理對采購項目及借款進行審批，通過后，財務部按照相應程序支付借款。

　　4.2.5采購人員進行采購活動，根據企業的實際要求，對所要購買的貨品進行比較、選擇。

　　4.2.6交易達成后，采購部與之結算貨款并索取發票

　　4.2.7采購人員整理各項單據，詳細列明各項費用情況，填寫《報銷單》，交采購經理、企管部、總經理審批，報銷采購費用。

　　4.2.8財務部做好會計記錄，登記各類賬目，相應單據存檔備查。

　　4.3應付款：

　　4.3.1采購人員根據采購合同的付款約定，收集采購訂單、入庫驗收單等相關單據及記錄，核對合同的執行情況，匯總應付貨款款項。

　　4.3.2采購部、財務部每月定期與供應商對賬.

　　4.3.2.1本地供應商持入庫單客戶聯來我司對賬，月結供應商每月27號對賬。采購會計協同財務應付會計與供應商對賬無誤后，公司財務出納根據應付金額寫欠條交給供應商。

　　4.3.2.2外地供應商每月27號發上月25好至本月的業務對賬單，對賬單需蓋供應商公司公章。采購會計負責對賬單的審核工作，審核無誤后簽字存檔。并復印一份給財務應付會計進行復核。復核中發現賬務不一致是及時追查原因，并做相關處理。

　　4.3.3.1采購會計根據供應商對賬結果，協同財務部應付賬款會計，編制每月的應付賬款表。

　　4.3.4采購部供應商主管核對應付款表，在應付款表上填寫付款金額，報總經理審批。

　　4.3.5財務部根據審批后的實際付款金額安排付款。

　　4.3.6財務部將付款回單復印件一份轉采購部，通知采購部款已付。采購部通知供應商結款

　　4.3.6.1本地供應商每月15號憑我司出納開具的欠條，采購人員通知供應商取款結賬。

　　4.3.6.2外地供應商，采購人員通知供應商自行查收款項是否到賬。

　　4.3.7采購部進行付款記賬。

　　付款目前主要有三種形式

　　a.現金：隨機接到財務結算記賬員電話通知，近期付款情況。采購會計根據結算記賬員提供的數據，抄寫付款客戶、付款時間、金額。

　　b.轉帳支票：隨機接到財務結算出納電話通知，近期支票付款情況。采購會計根據出納提供的數據，抄寫付款客戶、付款時間、金額。

　　c.銀行匯款：采購會計根據采購員填寫的用款申請單綠聯記賬。

　　5．參考資料

　　5.1《山東惠發食品有限公司采購用款申請單》

　　5.2《山東惠發食品有限公司采購合同》

　　5.3《借款單》

　　5.4《貨比三家記錄表》

　　5.5《月應付款批款表》

　　結算的制度 篇14

　　第一章 準 則

　　第一條 為了貫徹落實《自治區衛生健康委辦公室關于落實國家統計局對國家衛生健康委統計督察反饋意見的通知》精神，建立長效機制，切實提升醫院統計工作的及時性、規范性、紀律性，保障統計資料的真實、準確、完整,依據《中華人民共和國統計法》和《中華人民共和國統計法實施條例》，制定本辦法。

　　第二條 本辦法適用于全院具有統計數據工作的單位、部門及社區衛生服務中心（站）。

　　第三條 統計工作堅持集體領導與個人分工負責相結合，按照誰主管誰負責，誰經辦誰負責的原則，建立一級抓一級、層層抓落實的責任體系。

　　第四條 統計人員必須依照國家有關法律、法規，真實、準確、完整、及時地提供統計調查所需的資料，不得提供不真實或者不完整的統計資料，不得遲報、拒報統計工作。任何人不得自行修改統計部門和統計人員依法搜集、整理的統計資料；不得以任何方式要求統計部門、統計人員及其他部門、人員偽造、篡改統計資料；不得對依法履行職責或者拒絕、抵制統計違法行為的統計人員打擊報復。

　　第五條 統計人員對各種統計工作數據依法嚴格保密，非本職工作所需禁止查閱。

　　第二章 組織管理及工作職責

　　第六條 統計工作實行“專人負責，歸口管理”制度，壓實責任，過錯追究。醫院統計管理部門為績效辦，負責制訂全院統計工作的有關規章制度，負責全院內部統計工作的組織和協調，編制統計歷史資料。

　　第七條 各部門要明確數據來源及責任主體，規范統計數據臺賬，數據標準、技術規范，保證源頭數據質量。

　　第八條 醫院統計報表分為內部統計報表和對外統計報表2種。各種報表必需經主管部門主任、主管院領導審核簽字后才能上報。

　　第九條 各崗位工作職責。

　　財務科：負責衛生健康財務年報，醫療費用統計月報表等財務數據統計上報工作。

　　人事科：負責衛生人力資源基本信息調查表（衛生人力實時報表）等人力資源管理統計上報工作。

　　醫務部：負責衛生統計數據網絡直報及醫療相關數據統計上報工作。

　　醫保辦：負責與醫保有關的數據統計上報工作。

　　藥劑科：負責與藥品管理有關的數據統計上報工作。

　　公共衛生科：負責基本公共衛生和健康管理統計要求的數據統計上報工作。

　　醫改辦：負責自治區醫改領導小組秘書處要求統計上報的醫改監測統計數據上報工作。

　　信息科：配合各部門從信息系統中提取各項統計數據。規范數據采集標準，統一采集路徑，保證數據采集的一致性。

　　績效辦：負責國家公立醫院績效考核統計數據的.上報工作。負責審核各單位、部門對外上報的數據。

　　上述未提到的部門，上級有關部門要求上報的數據，按照部門職責分工進行統計上報。各單位、部門整理、歸納所管統計數據報表，按照月度報表、季度報表、年度報表的形式報績效辦備案。各種報表按照上級有關部門規定的時間要求先報績效辦審核，再上報。

　　績效辦統籌協調各部門統計工作，加強部門間溝通，確保各項統計數據、統計口徑一致，同時加強各種數據的邏輯性和合理性審計，注重與歷史數據的對比、分析和使用。

　　第三章 統計資料的管理

　　第十條 嚴格按照國家統計調查制度，扎實做好衛生資源、醫療服務、衛生健康監督、疾病預防控制、婦幼健康、人口監測等常規統計，以及衛生服務調查、醫改監測等專項調查統計工作。

　　第十一條 建立“數據質疑，及時糾正”工作機制，對相關數據進行邏輯性和合理性審核，質疑數據要及時查找原因，追根溯源，分析整改，確保上報的數據真實、準確、無誤。

　　第十二條 進一步加強數據質量管理和開發應用。利用信息化手段逐步完善數據質量評估體系，針對各項統計調查任務，建立數據質量評估和反饋機制，推動統計數據質量提升。

　　第十三條 探索推進新興信息技術融合應用，創新數據采集、開發、存儲方式，提升統計工作智能化水平。

　　第十四條 強化靠數據說話、用數據決策的理念，運用科學方法，挖掘數據價值，創新展示方式，以科學、客觀的統計數據反映醫院發展現狀與趨勢，支撐規劃編制和政策制定。

　　第十五條 各種統計調查的原始資料與匯總性統計資料，應當多重備份、永久保存。法律法規另有規定的，從其規定。

　　第四章 信息安全管理

　　第十六條 嚴格遵守國家保密法律法規、有關管理制度和網絡安全相關規定，落實網絡信息安全基礎設施建設規范要求，保障統計業務數據庫及信息系統的可靠運行。

　　第十七條 強化對數據采集、管理、服務、開放、共享、使用全過程管理，建立安全信息通報和應急處置聯動機制，有效保護個人隱私和信息安全。

　　第五章 監督檢查及責任追究

　　第十八條 嚴格落實防懲問責制，加強防范和懲治衛生健康統計造假、弄虛作假行為。醫院自覺接受上級主管部門的監督檢查，不包庇、縱容統計違法行為。

　　第十九條 任何違法、違紀現象一旦查出，嚴格按照國家的相關法律法規，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法、依規處理。

　　第二十條 本辦法由績效辦負責解釋，自下發之日起執行。

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