報銷管理規定

報銷管理規定1

　　第一條：為了加強公司內部管理，規范公司費用報銷流程，合理控制費用支出，特制定本制度。

　　第二條：本制度根據公司的實際情況，將費用報銷分為行車費、市內（郊縣）差旅費、通訊費、住宿費、客情費等。

　　第三條：本制度適用公司各部門。

　　第二章費用報銷制度及流程

　　第四條：原始憑證有效性的規定

　　1、報銷人應取得真實合法的原始憑證

　　（1）、有效發票至少需要印有兩個章：國家或地方稅務局專用章+發票專用章，如少其中一個章，發票無效。

　　（2）、財政機關批準并統一監制的行政事業性收據；

　　（3）、郵政、銀行、鐵路系統的各類帶印戳的收據、支出證明單；

　　2、發票的真假辨別：發票章的單位名稱需要和網上注冊的名稱一致，可以登錄發票上提供的查詢網址進行核實，但是在出差中也不太方便隨時核對發票的信息，建議大家到正規的地方消費索取發票，避免出現假票現象。

　　3、經辦人員因特殊原因確實不能取得合法憑證時，允許以普通收據報銷（總額不超過報銷金額的5%）；對于既沒發票，也沒收據的，一律不予報銷；第五條：費用報銷單填寫及票據粘貼要求：

　　1、報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改；

　　2、業務員差旅費報銷單與后面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據不得突出于報銷單和粘貼單之外（票據過大時應按報銷單大小折疊好）；

　　3、各票據應均勻貼在報銷單封面后的粘貼單上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致；

　　4、若報銷票據面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；

　　5、報銷單據金額、類型相同的（如車票等），應盡量粘貼在一塊，并按金額大小排列；

　　6、報銷票據在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；

　　7、報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫；

　　8、報銷單椐各項目應填寫完整，大小寫金額要一致，并經部門領導批準才有效；報銷單據

　　不得涂改，粘貼好后請仔細核對金額，票據金額與填寫金額不符，財務不予報銷。

　　9、有實物的報銷單據須由驗收人驗收后在發票背面簽名確認，需入庫的實物單據應附入庫單；

　　2、2、出差期間招待客戶需要事先經總經理同意后方可報銷招待費，回來后補辦申請手續。

　　2、3、出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。

　　2、4、不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。

　　2、5、部門經理以下（含部門經理）出差確需乘坐飛機的，一律先申請，經總經理批準后方可乘坐飛機。

　　2、6、到達目的地后，除總經理外其他員工原則上（市內）不得乘坐出租車，應乘坐公交汽車。因特殊原因等需乘坐出租車的，應在出租車票背面詳細注明時間、起止地點及事由。

　　2、7、住宿費標準為一個標準間標準。同性兩人一道出差可一同住宿的僅享受一個標準間住宿標準

　　2、8、出差人員報銷差旅費時，需附出差清單（注明出差日期、事由、地點、到達時間、報銷金額），同時注明有無住宿費，貼上住宿票費用包干部分憑發票報銷（發票金額大于費用包干標準的按標準報銷，發票金額小于費用包干標準的按實際金額報銷）。

　　2、9、報銷差旅費必須在回公司3天內辦理報銷手續，繳還預支差旅費，否則作為挪用公款處理。

　　第十條：辦公用費用管理

　　1、辦公費用包括印刷各種帳表、打印紙、辦公用品、筆墨、印制名片、郵寄、書報等費用。各部門總監對所屬單位發生的辦公費負責，經營管理部對整個公司發生的辦公費用負有監管和控制責任。

　　2、辦公用品采購和印刷各種帳表等由行政負責采購、印刷。

　　3、各部門工作所需用的專用表格等印刷品，由部門自行制定格式，按規定報部門領導審批后，由行政部統一安排廣告公司印制。

　　4、各部門所需辦公用品，在每月5號前編寫“辦公用品計劃書”，經部門和公司領導審批后交由行政統一采購；

　　5、各部門所需購置的辦公用品，統一到行政部領用，并辦理領用登記，同時記入部門費用；

　　6、辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。

　　7、個人領用的辦公用品、工刃量具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作變動時，必須辦理移交手續，如有遺失，照價賠償。

　　8、公司辦公費用報銷必須嚴格按公司費用審批程序執行，對各部門每月超出預算的所有辦公費用將不予審批；

　　第十一條：業務招待費管理

　　1、招待費包括因公請客的餐費、禮品費、旅游費、贈送商品、贈送返利卡開支等。

　　2、各部門因公招待必須事先申請總監批準，如有特殊原因，必須事先電話請示批準，原則上不允許先斬后奏。參與招待活動的人員中（總經理除外），以最高級別的人員為報銷申請人，不得指定下級人員提出申請并自已審批報銷。

　　3、招待費發票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由，應詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。

　　4、其它非公招待客人一律個人承擔。

　　第十二條：交通費

　　1、市內辦理業務人員原則上應盡量乘坐公交車，特殊情況下需要乘坐出租車的，必須事先取得部門經理的批準，報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內容。

　　2、業務員自駕車因公外出辦事，不得超過公司核定標準，超支部分自行承擔；

　　第十三條：通訊費

　　1、員工因公發生的通信費用實行限額內實報實銷制度：總經理及公司辦公移動電話的通信費用實行實報實銷制；總監通信費用最高限額是300元/月；業務人員通信費最高限額是200元/月；后臺主管通信費100元/月，其它后勤人員根據崗位需要報銷標準50元/月，超出限額的部分一律自行承擔；

　　2、報銷人員在進行話費報銷時，必須提供正規的、實名通信繳費發票，充值卡發票一律視為無效發票；

　　3、各部門要嚴格控制辦公室電話的使用情況，員工除了因公業務需要之外，不得使用公司電話另作他用。

　　第十四條：配送費用

　　1、配送費用包括：送貨車輛的通行費、停車費、燃料費等；外叫人力車、機動車費用；雇傭搬運工人工費用以及其他有關倉儲支出等。

　　2、由于配送費用受銷售情況影響較大，公司對配送費用依據銷售變化情況實行定率管理，計劃物流負責管理所屬配送費用，應提高效率，有效降低配送費用。

　　3、長期外叫車輛應簽訂合同，預收一定數量的押金，并交公司財務部備案。

　　4、自營貨車、電瓶車以及外叫車輛的運費報銷，附“配送費用明細表”、“送貨單”和費用報銷單，同時提供相應有效票據。

　　5、托運費報銷，附上物流處托運登記表托運回單，填寫費用報銷單；

　　6、賣場原則上顧客自提和公司統一配送，確需導購自行送貨的，需請示物流批準，同時備案后，方可報銷送貨費用；報銷時需提供“配送費用明細表”、“送貨單”；

　　7、計劃物流因工作確需雇傭搬運工的以及其他有關費用支出，按公司費用審批程序執行。第十六條：培訓費

　　1、培訓費用由行政部統一進行預算、統一管理、統一安排。

　　2、費用發生前使用部門應向人事行政部門申報員工培訓計劃、培訓時間、所需經費，經人事行政部門審核總經理審批后送一份至財務部門。

　　3、費用使用部門應嚴格按照計劃在申請范圍內使用費用。

　　第十七條：會議費

　　1、各部門因工作需要參加各種會議的，應寫申請報告，詳細注明會議性質、內容、目的、會議地點、參會人數、會議天數及所需經費，后附“會議”，經部門負責人核實、總經理簽字后方可前往，會議結束后應及時到財務部辦理報銷手續。

　　2、參會人員應嚴格控制費用開支，不得無故超支和浪費資源，厲行節約，反對鋪張浪費；

　　3、會議結束后5日內按規定辦理費用報銷手續，報銷單據后附經審批的申請報告及“會議邀請函”。

　　第十八條：倉庫、辦公室租賃費、水電費、社保等固定費用，由行政部根據真實合法單據申請報銷。

　　第四章費用審批管理

　　第二十條：費用審批管理

　　1、公司所有貨幣資金收付審批權限屬公司總經理。

　　2、總經理外出時可以指定授權人（或電話授權），經公司財務負責人審核后予以支付，對不符合公司財務制度的單據，有權拒絕支付，總經理回來后要立即補辦審批手續。

　　3、審批人應當根據上述貨幣資金授權批準權限的規定，嚴格在授權范圍內進行審批，不得超越審批范圍。

　　4、貨幣資金支付的批準方式為書面形式。

　　5、公司對貨幣資金支付的'審批建立以“誰批準、誰負責”為原則的責任追究制度，審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。對于違反公司財務制度的規定而批準支付的單據，各相應審核人或審批人以失職論處，并對由此引起的不良后果負連帶責任。

　　6、報銷人徇私舞弊、弄虛作假，對違規違紀金額不予報銷；對已經報銷的，除退回違規報銷金額外，同時對報銷人予以違規報銷金額1—5倍的罰款，情節嚴重者一律開除并做進一步處理。

　　7、審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情況下簽字準予報銷的，對審核人及審批人予以違規報銷金額10%——50%的罰款。

　　8、因審核過失造成借款人未在規定期間內報帳沖銷借款，或者無法從工資扣回逾期借款者，經辦責任人（含：各級審批人）應承擔不低于流失款總額50%的經濟責任。按責任人基本工資比例分別承擔相應損失金額，并在壞帳當期應發工資中扣還。

　　9、財務人員在收到報銷單據后應審核報銷單據是否填寫、粘貼規范，是否經過有效批準，所附單據是否合法合規等，對符合要求的報銷單據應及時審核并經總經理審批后交與出納付款，對不符合要求的應退回報銷人并向報銷人說明退回理由。

　　10、出納收到報銷單后應檢查部門負責人、公司總經理、會計簽名是否齊全，對審批手續齊全的報銷單據應及時給予報銷，對于不符合審批手續的報銷單出納有權拒絕報銷或付款。

　　第五章附則

　　第二十一條：本制度從宣布之日起生效，解釋和修改權屬公司經營管理部。

　　第二十二條：各部門可根據自身實際情況在公司制度的框架內，制定本部門費用報銷制度，但需報送總經理審批備案后方能生效。

報銷管理規定2

　　為了規范出差行為，提高效率，制定本制度。本制度適合公司所有員工。

　　1、差旅所乘坐交通工具標準：

　　（a）公司員工出差乘坐火車（高鐵，動車），公司所有人員出差在600

　　公里（含）以內的，按照動車二等座或高鐵二等座標準的`實際票價予以報銷，如果員工換成其他交通工具均按此標準執行，超出標準以外的金額部分自已承擔。600公里以上按照硬臥級別票價予以報銷，換成其他交通工具按此標準執行，超出標準以外的金額部分自已承擔。如果是特殊原因，在非常緊急的情況下，選擇其他交通工具：例如飛機，做情況說明請總裁（委托人）特批后，可以報銷。

　　（b）自駕車報銷標準

　　為防止出現安全隱患，公司不鼓勵駕駛汽車出差，在總裁特批許可的情況下，員工出差可以選擇自駕。

　　自駕車報銷標準：150公里內每車每次補助150元，150— 300公里內每車補助往返油費過路費500元，300—600補助700元，每次不限時間。 600公里以上至1000元封頂。

　　2、差旅住宿、補貼標準：

　　員工同性雙人出差按住標準間進行報銷，報銷標準等同于住宿單人住宿標準，住宿標準單人出差每人住宿費，一線城市（北京、天津、上海、廣州、深圳等）每天300元，二線城市260元（省會級城市），三線城市200元（普通城市）。出差補貼每人每天60元補貼，一律按發票（收據）報銷。連續出差7日以上按40元/天補助。公司除交通工具、住宿費、補貼，不再報銷其他費用。

　　3、出差日期的計算

　　員工出差可以按所乘交通工具日期計算出差天數，出差天數（24小時）算頭不算尾，但一天（24小時）超過8小時，可增加一天補助；自駕車按公里計算，補助按4—1（b）執行。

　　4、員工出差前，到財務處辦理出差借款手續，回來后，差旅費由出差人本人將票據分類匯總，包括出差申請，各類票據，按差旅費報銷制度規定，在結束出差一周內到財務報銷費用，過期不予報銷。 4—6、員工報銷必須填寫差旅費報銷單，由出差人填寫簽字，（多人出差要寫明人數），出差起止日期必須和火車票一至，住宿日期要和該發票一致。補貼按住宿日期發放。報銷單由經理簽字，人力、財務部經理審批簽字，特殊情況總裁（委托人）簽字后，出納核實后辦理。

　　備注：

　　以上費用必須在實際發生后按標準報銷（必須提供正規發票，并注明起始和終止時間、地點、內容）。公司舉辦的會議和活動由人力行政部統一安排食宿。

　　5、本制度自發布日執行。

報銷管理規定3

　　xxx股份有限公司車輛維修及費用報銷管理規定

　　一、總則

　　（一）為加強對公司車輛維修的管理，減少車輛的維修費用，有效的延長車輛的使用壽命，不斷規范車輛的管理，特制定本規定。

　　（二）本規定適用于對公司所有車輛維修及費用報銷管理的相關事宜。

　　（三）公司車輛分為兩類，一類是用于日常經營管理的小型車輛，由總經辦小車班負責統一管理，具體由小車班班長管理；另一類是用于生產物流的貨運車輛，由物流部負責統一管理，由物流部指定車輛班長負責統一管理。

　　（四）公司車輛的維修分為日常保養維修與故障維修兩種，不需去修理廠的車輛日常維護由司機自行完成，車輛班長監督執行。

　　二、車輛維修規定

　　（一）公司的車輛的維修與司機原則上實行定人、定車制，即負責每輛車維修的司機相對固定，司機負責車輛的日常維護與維修。避免因司機對車輛情況不熟悉而發生不當維修。因出車需要在其他司機出車時發現車輛有問題的，需告知責任司機及上報車輛班長，由責任司機負責按規定維修。責任司機一但確定，原則上不隨意變動，并向部門負責人書面報備。

　　（二）日常保養維修原則上每5000公里做一次，需要在《維修申請單》上注明里程數備查。輪胎原則上根據磨損程度每6萬到8萬公里更換一次。車輛三濾、機油的更換和年審，要嚴格按照車輛行駛里程維護規定和車輛年審時間，按期更換和審驗，駕駛人員不得隨意延期和拖審。故障維修根據車輛實際故障進行，須提前填寫《車輛維修申請單》。

　　（三）駕駛員要愛護車輛，要嚴格按照行車規程規范操作，自覺做好平時車輛的維護保養，確保車輛處于良好狀態。駕駛員在每日下班前對車輛進行檢查、發動，發現問題后應立即上報車輛班長，并先進行自修。每天上班出車前，也要進行車輛的常規檢查。

　　（四）若司機無法自行修復車輛存在的問題，需及時填寫《車輛維修申請單》，詳細說明維修的項目、類別和損壞原因及費用預算，經車輛班長審核并簽字后報總經辦或物流部領導進行審核，屬于300元以下修理項目的，由車輛班長報請總經辦或物流部領導批準修理；300元以上修理項目的，由車輛班長對車輛進行現場驗證，在維修申請單上簽字確認后，由總經辦或物流部領導報請上一級主管領導批準修理。

　　（五）司機將車輛送修理廠維修時，必須送到公司指定的修理廠進行修理，否則費用不予報銷。

　　（六）公司的.指定修理廠的選擇應先由車輛班長進行市場調查，貨比三家，從技術能力、服務水平及與公司距離等相關因素綜合評估后，最后經過總經辦主任、財務部部長及車輛班長綜合評估后，報主管領導批準確定。公司根據需要選擇兩到三家作為指定修理廠，簽署合作協議，爭取優惠價格。

　　（七）指定修理廠原則上每年進行綜合評估一次，如果在價格或服務方面不能達到公司要求，則可以重新選擇。

　　（八）常用汽車零部件如輪胎、電瓶、機油格等的價格應先按公司現有車輛的情況提前做好市場調查，給出三種檔次規格的價格備查。每次更換前做出預算。

　　（九）公司的高級公務車輛及特種車輛進行維修時，由于維修價格較高，必須由車輛班長提出書面《車輛維修申請單》，并對修理費用做出認真評估后，由總經辦主任或物流部長審核，報上一級領導批準后，送達指定維修廠修理，否則費用不予報銷。

　　（十）在車輛的修理過程中司機和車輛班長需要加強監督，發現計劃修理項目與送修項目不符時，應及時確認是否可理，如不合理，要與修理廠溝通處理。如是合理情況或之前沒有預料到的問題，須及時上報總經辦或物物流部負責人，并與修理廠進行協商合理價格。

　　（十一）根據車輛的行駛里程或使用時間，公司車輛的大修、中修事宜由車輛班長統一安排，確因實際情況需要進行大修、中修時，必須填寫《車輛維修申請單》報交總經辦或物流部審核，經上一級主管領導審批同意后方可送修理廠修理。

　　（十二）車輛維修完成后，司機應向修理廠索要《車輛修理詳單》，此單一式兩份，修理廠及司機各持一份。內容包括維修工時費、更換零部件及其他相關費用明細，車輛班長需要對車輛的維修結果進行驗收簽字，如有與維修申請不符的，應在維修申請表上進行及時補充說明，并簽字確認。否則，維修費用不予報批。

　　（十三）司機必須將車輛維修中替換下的車輛零配件帶回公司，由車輛班長負責清點，如還可以再利用的，要登記入庫，由車輛班長管理。若無法再利用，可作報廢處理。

　　（十四）車輛班長應為每一輛車建立一個《車輛維修檔案》，并妥善保管，及時完善，作為車輛日常維修保養及費用報銷的重要依據備查。《車輛維修檔案》是車輛檔案的重要組成部分，應妥善保管。

　　（十五）車輛檔案由相關部門車輛班長負責建立與完善，檔案內容包括：車輛行駛證復印件（原件隨車）、車輛購車憑證復印件（原件存財務部）、車輛維修檔案、車輛年檢記錄、車輛保險單等與車輛有關的一切檔案資料。

　　三、車輛修理費用及報銷

　　（一）司機或車輛班長應妥善保管《車輛維修申請單》、修理廠出據的實際維修單明細表（需有經辦司機及車輛班長的簽字確認），及每輛車的日常維修檔案記錄，在結算維修費用時一并出具查證。

　　（二）在日常維修車輛時，更換零部件的費用或維修費用原則上應在預算以內，否則，多余部分不予報銷。超過預算的必須按本規定第二條第（十）款和第（十二）款的要求提前溝通并向部門領導報備，并要有當時書面說明或記錄。事后說明或在報銷時才說明的，一律不予報銷。

　　（三）車輛送到指定修理廠修理的費用原則上每季度結算一次，修理廠在每季度最后一個月25日前到公司統一結算，費用應先由車輛班長按公司規定審核簽字，并報部門領導審核確認金額后，再由修理廠開具正規稅票，按公司規定履行報銷流程，原則上下月10日前支付。

　　（四）車輛在中途發生故障急需就近維修時，200元以下修理項目時，須電話征得車輛班長同意，超過200元以上的修理由車輛班長報部門負責人同意后方可維修，如果有隨車人員時需在修理費用單上作簽字證明。

　　（五）車輛在路途中進行維修時，司機也必須帶回替換下的廢舊零部件，并經車輛班長進行登記核查，同時向部門負責人報備。

　　（六）臨時修車后司機所拿回的《車輛修理詳單》應寫明修車類別、項目、部位及費用預算，由車輛班長簽字核定，超過預算并已經事先請示部門領導的，還須經部門負責簽字確認，及時記錄。車輛的大修、中修必須經過部門負責人審核后，再報上一級領導審批。

　　（七）駕駛人員因人為因素造成車輛損壞產生維修費的，視當時的實際情況，專項處理，原則上由司機至少承擔維修總價30%的費用。

　　四、附則

　　（一）本規定由總經辦制定，財務部、物流部及人力資源部聯合審核后發布，其解釋權、修改權歸總經辦所有。

　　（二）本規定經總裁審批后，自頒布之日起執行。

　　（三）公司原有制度與本規定沖突者，按本制度執行。

報銷管理規定4

　　一、目的

　　為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節約用成本，特制訂本制度。

　　二、適用范圍

　　本制度適用于市場部及其它相關部門。

　　三、出差管理

　　1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經部門經理同意后，報市場總監批準（可電話確認）。

　　2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。

　　四、差旅費

　　差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

　　1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

　　2、特殊情況，經公司領導批準后，可選擇飛機。

　　3、違反公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）

　　4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上注明起始地點和原因。

　　5、員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。

　　6、員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

　　7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內，扣除私人話費，實報實銷。

　　五、備用金管理

　　1、根據工作需要，員工出差或業務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據實際城要確定，由總經理簽批。

　　2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經總經理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

　　3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

　　六、報銷管理

　　1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的'報銷票據由各事業部總監簽字后交由出納審核。

　　2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重復報銷，一律退回業務人員。

　　3、單據報銷規定填寫和粘貼方法：

　　差旅費報銷單

　　a、填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

　　b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額。

　　費用報銷單

　　a、填寫內容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費等（不含差旅費）。

　　b、粘貼注意事項：原則上只報銷發票，無發票，需事先向財務說明情況。或以其他票據充抵，但需要票據背面注明情況。

　　c、充抵票據與正式發票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

　　此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務部。

報銷管理規定5

　　一、目的

　　為了規范公司費用的使用、報銷、控制管理，本著合理使用，有效控制，的原則，規范公司費用報銷標準。特制本制度。

　　二、報銷項目

　　日常報銷費用主要包括：差旅費、通訊費、交通費、辦公費、業務招待費、交通費用、培訓費等。在一個預算期內，各項費用的支出原則上不超出預算。

　　三、費用報銷標準：

　　1、差旅費：

　　2、通訊費

　　2、1、手機話費標準為月度話費上限金額，直接補助到工資中。

　　2、2、享受公司通訊補助的手機必須保持24小時開機。

　　2、3、公司根據崗位工作需要，設定不同的月度補助標準，具體如下：

　　3、辦公費用

　　3、1、辦公費用主要包括：房租、水電、低值易耗品及備品備件等，原則上辦公用品實施專人采購、保管、發放等，負責人根據辦公需要，實報實銷，水電、房租、備品備件由公司財務人員統一處理。

　　4、招待費

　　4、1、一般工程費用在30000元以下的，業務招待費用不超過300元，30000元以上的。業務招待費用不超過500元，特殊情況需經總經理批準。

　　4、2、公司招待費報銷時憑餐飲、副食等發票報銷，寫明時間、地點、人數、事由等。

　　5、交通費

　　5、1、公司車輛產生費用：

　　公司因工所配車輛，實行專人管理制，責任人負責該車的維護保養、保險費用交辦、油費管理等工作，具體費用實報實銷。

　　5、2、公司所配車輛加油，統一實行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不在采取現金加油。

　　5、3、因公產生的`過路費、停車費，報銷時須注明時間、地點，事件等。

　　5、4、其它人員交通費用報銷標準：

　　5、4、1、市場營銷人員因業務需求產生的交通費用統一在業務提成中體現，不單獨報銷。

　　5、4、2、其它崗位人員因公產生的交通費用，注明時間、地點、路線、事由后統

　　一貼票報銷。

　　6、培訓費：

　　公司的培訓費用統一由人事部門根據公司的發展需求，制定培訓計劃，報總經理批準后實施，具體費用實行實報實銷。

　　7、其它費用

　　7、1、午餐補助：午餐補助統一發放到工資中，不單獨報銷。

　　7、2、公司一般員工午餐補助為100元月，在外施工人員為150元月。

　　四、本制度從簽字日開始生效，未盡事宜參照公司其它標準執行。

報銷管理規定6

　　1、目的

　　本制度根據安徽美展國際會展管理有限公司實際情況制定，本著厲行節約、方便工作、提高效率的原則。

　　2、范圍

　　本制度適用于所屬各部門和員工。

　　3、職責

　　3.1公司財務部負責費用審核，制度的修改和制定。

　　3.2公司各部門負責人負責本部門費用的初審。

　　4.程序

　　4.1出差申請

　　1）董事長（總經理）出差無須申請；

　　公司其余所有員工出差必須提交書面的《出差申請單》；注明出差地點、事由、天數、所需資金。

　　2）各部門人員出差必須要本部門負責人、分管副總在《出差申請單》上簽字批準，中層管理人員出差可由分管副總、董事長（總經理）在《出差申請單》上簽字批準，副總經理出差由董事長（總經理）在《出差申請單》上簽字批準。

　　4.2差旅費借支

　　4.2.1出差的員工需要借款，可將批準的《出差申請單》作為附件，填寫《借款單》，《借款單》審核程序如下：

　　出差人à部門負責人à分管副總à財務副總à董事長（總經理）；

　　4.2.2如無特殊原因，前借款未結清，新差旅費不預支；

　　4.2.3公司員工不得替與自己同級的員工借款、報銷；

　　4.2.4公司員工不得在外向客戶借款，私自借款的.，財務部不予承認；

　　4.2.5財務部有責任最大限度地將費用控制在預算之內。

　　4.3預支借款單及報銷單填寫要求：

　　《借款單》和《報銷單》的填寫應工整、干凈、不得涂改。

　　4.4出差交通工具的規定

　　4.4.1普通員工出差可乘坐長途客車或火車硬座，路途時間超過九小時的，可以乘坐火車硬臥；

　　4.4.2主管及各部門負責人出差可乘坐火車軟席、硬臥，如乘坐軟臥、飛機，須經董事長（總經理）批準；

　　4.4.3副總經理出差可根據實際情況選擇交通工具；

　　4.4.4對路途時間超過9小時，但未乘坐硬臥以上交通工具的，按硬臥票價與實際交通工具票價差的70%獎勵給個人。

　　4.5差旅費標準和相關規定

　　4.5.1董事長（總經理）差旅費據實報銷。

　　4.5.2各部門員工差旅費標準：

　　1）每日差旅費標準格式如下：

　　每日住宿及通訊費標準+每日就餐費標準+每日交通費標準。

　　2）具體補貼標準附后：

　　4.5.3相關規定

　　1）所有出差補貼實行包干制，所有出差費用如不超出標準則據實銷，節約部分按90%獎勵個人（需提供合法有效發票），超出標準的部分由個人負擔，如由于特殊原因超標，須經董事長（或總經理）特批后方可報銷，否則，應由個人負擔；

　　2）兩人以上同時出差，住宿標準就級別高的一方，但累計金額不得超過各自標準總和；

　　3）出差期間的公共汽車票和打的費必須和其它費用一起一次性報銷，不允許分兩次或兩次以上報銷；

　　4）自己開車出差，不能報交通費，出差時，車輛發生的所有費用（如汽油、柴油、過路過橋費、停車及零星配件和修理費等）必須在《差旅費報銷單》中與其它費用一起一次性填報，提供的汽油、柴油、過路過橋費、停車及零星配件和修理費發票，時間必須是出差期間，否則財務部不予報銷；

　　5）所有費用的報銷必須符合真實性原則，所有票據必須是合法票據，如發現多報、欺報等現象，將扣除報銷人當月全部浮動工資，情節嚴重者將立即開除。

　　6）報銷前，必須提交分管副總簽字的外出報告。

　　5.附則

　　5.1本制度公司財務部負責解釋。

　　5.2本制度自下發之日起執行。

　　5.3附本制度4.5.1-2的標準

報銷管理規定7

　　本制度根據公司的實際情況，將報銷分為辦公費、招待費、交通費、通訊費等，以下分別說明相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。

　　第一條、報銷人必須取得合法有效的報銷單據（發票）。

　　第二條、費用報銷單填寫及票據粘貼要求：

　　1、報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改；

　　2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據不得突出于封面和托紙之外（票據過大時應按封面大小折疊好）；

　　3、各票據應均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致；

　　4、若報銷票據面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；

　　5、報銷單據金額、類型相同的（如車票等），應盡量張貼在一塊，并按金額大小排列；

　　6、報銷票據在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；

　　7、報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫；

　　8、報銷單各項目應填寫完整，大小寫金額一致，并經部門領導有效批準；

　　9、有實物的報銷單據須由驗收人驗收后在發票背面簽名確認，需入庫的實物單據應附入庫單

　　第三條：在一個預算期內，各項費用的累積支出原則上不得超出預算，超出預算納入對部門負責人的`考核，特殊情況需公司負責人審批并執行追加預算程序。

　　第四條：費用報銷基本流程：（公司現況：經辦人填寫報銷單—公司負責人審批—財務復核付款）

　　第五條：辦公費報銷

　　行政部負責辦公用品統一采購，填寫購買辦公用品借款單，后附“辦公用品請購單”，執行公司借款流程。

　　第六條：業務招待費

　　1、公司級招待費用原則上由行政部統一安排，統一結算。

　　2、部門因公需招待時，應事先申請，經公司負責人批準后方可招待。

　　3、進行招待申請時應填寫“業務招待申請單”，應詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。

　　4、其它非公招待客人一律由個人承擔

　　第七條：交通費

　　原則上應盡量乘坐公交車，特殊情況經部門經理以上（含）事先批準，可以乘坐出租車。報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內容。

　　第八條：通訊費

　　1、普通員工手機通訊補助每月通過工資發放，不再報銷；

　　2、凡由公司委托銀行代扣手機費的，由行政部按照實際金額填寫費用報銷單報銷；

　　3、固定電話實行定額制，由行政部統一報銷。

　　報銷時間的具體規定

　　第十四條：為了方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：

　　1、根據實際情況在每月30日集中定時進行財務報銷。費用報銷20xx以上均不當日結算，需經財務審核之后，第二日結清。

　　2、借款不受以上的時間限制，可隨時辦理。

　　借款標準及流程

　　第十五條：借款標準

　　1、員工借款須確有公務需要，個人借款一般不超過其半個月工資額，超過時須有公司擔保人（未特別指明擔保人時，現金借款單上的部門負責人為默認的擔保人，借款人未能償還借款，由擔保人承擔連帶還款責任）。

　　2、試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領導擔保，方能辦理手續，若借款人未能償還借款，主管領導應負連帶責任。

　　3工程借款，不得超過該工程金額50%，應合理預計所需金額并填寫借款單，經有效批準后

　　到財務部支取現金。

　　4、辦公人員借用公款，在原有借據未辦理報銷手續或未還清欠款的不得再借。

　　5、借款人員完結事務，在報銷時扣回借款，交回剩余現金。因特殊原因當時不能扣回借款或交回現金的，在本月發放工資時扣回。

　　6、個人非公原因一律不得向公司借支。

　　第十六條：借款流程（公司現況：借款人填寫借款單—公司負責人審批—財務審核并付款）

　　第十七條：費用審批管理。

　　1、公司所有貨幣資金支付的審批權限原則上由公司負責人統一審批。

　　2、公司負責人外出時可以指定授權人（電話授權），報財務備案，由公司財務負責人進行復核，對不符合公司財務制度的單據，財務有權拒絕辦理，公司負責人回來后要立即補辦批準手續。

　　3、審批人應當根據上述貨幣資金授權批準權限的規定，嚴格在授權范圍內進行審批，不得超越審批范圍。

　　4、貨幣資金支付的批準方式為書面方式。

　　5、公司對貨幣資金支付的審批建立以“誰批準，誰負責”為原則的責任追究制度，審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。對于違反公司財務制度的規定而批準支付的單據，各相應審核人或審批人以失職論處，并對由此引起的不良后果負連帶責任。

　　6、報銷人營私舞弊、弄虛作假，對違規違紀金額不予報銷，對已經報銷的，除退回違規報銷金額外，同時對報銷人予以違規報銷金額5—10倍的罰款，情節嚴重者一律開除并做進一步處理。

　　7、審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情況下簽名準予報銷的，對審核人及審批人予以違規報銷金額10%——50%的罰款。

　　8、財務人員在收到報銷單據后應審核報銷單據是否填寫、粘貼規范，是否經過有效批準，所附附件是否合法合規等，對符合要求的報銷單據應及時制作報銷憑證并交與出納處付款，對不符合要求的應退回報銷人并向報銷人說明退回理由。

　　9、出納收到報銷單后應檢查部門負責人、公司負責人、會計簽名是否齊全，對審批手續齊全的報銷單據應及時給予報銷，對于不符合審批手續的報銷單出納有權拒絕報銷或付款。

　　第六章：附則

　　第十八條：本制度解釋權歸公司財務部。

報銷管理規定8

　　一、目的

　　根據公司業務發展的需要，規范公司差旅費開支的標準，特制定本制度。

　　二、適用范圍

　　全公司

　　三、職責：

　　1、公司財務部負責監督公司各部門實施本制度。

　　2、各部門主管領導為本部門所有費用支出審核的第一責任人。

　　四、各級別人員開支標準

　　出差期間的報銷標準，按職員、主任（區域經理級）部長級（含部門主管）總監級四級報銷標準。

　　B類城市（61個）：

　　1、省會、直轄市（29個）

　　天津、重慶、哈爾濱、長春、沈陽、呼和浩特、石家莊、烏魯木齊、蘭州、西寧、西安、銀川、鄭州、濟南、太原、合肥、武漢、長沙、南京、成都、貴陽、昆明、南寧、杭州、南昌、拉薩、福州、臺北、海口。

　　2、其他地區（32個）：寧波、溫州、臺州、金華、泉州、佛山、東莞、中山、湛江、北海、汕頭、蘇州、無錫、常州、臨沂、洛陽、曲靖、桂林、延安、遵義、九江、宜賓、青島、威海、煙臺、濰坊、日照、唐山、大連、鞍山、大慶、鄂爾多斯。

　　C類城市：其他城市

　　五、伙食補助規定

　　1、本市所轄市/區及周邊城市出差，當日往返補助20元/天。市內出公差不能回公司就餐的補助15元/天。

　　2、市外省內出差，當日往返的，補助40元/天，當日不能往返的參照外省出差住宿補助標準。

　　3、辦事處人員出差到附近地區，當日往返的40元/天，當日不能往返的參照外省出差補助標準。

　　4、出差伙食補助實行包干辦法、按出差的自然天數計算。不需出具補助票據。

　　六、差旅費報銷的一般規定

　　1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷，按實際出差自然天數計算報銷。

　　2、業務人員出差借款，要事先還清借款，前不清后不借。由本部門總監簽批，部門借款匯總表由總經理批準并交財務部備案。其他特殊費用須提前申請特別說明后由總經理批準。

　　3、出差期間非工作需要的一切費用均由個人自理。

　　4、按規定在公司工作實習期滿，正式錄用的父母不在本市的外地未婚大學生及公司特聘家庭不在本市的外地人才享受一年一次探親待遇的，只報銷往返車船費。車船費標準參照出差標準。其余費用不予報銷。

　　5、因公乘坐飛機的，由機場到市內，如果在晚上10點以后降落的，可以乘坐出租車，否則一律報銷機場巴士費用。

　　6、票據必須按時間先后順序粘貼，每張粘貼單最高粘18張票。并在票據右上角注明時間、地點、金額。

　　7、出差回公司七日內將粘貼好的票據交給財務審核報銷。否則按占用公司資金處理每天收取占用費5元。

　　8、任何人不得隨便接受客戶的吃請及其他禮物。

　　七、發票報銷規定：

　　1、車票：50元以上的車票一律憑機打票，如果是手撕發票，只按票價8折給予報銷。

　　2、購票或退票手續費報銷限額30元/次/人，超出部分自理。

　　3、住宿發票和市內公交發票，必須是到達目的地的發票，否則不予報銷。

　　4、出租車票需注明出發地，目的地及乘車日期、時間、金額。

　　5、不是合格發票和連號車票一律不予報銷，包括住宿發票和出租車發票。

　　6、因票據丟失的，不得用其他票替代，需先提供文字報告說明情況報總經理批準后，按票據金額報銷80%，自己承擔20%，經財務審核后另行報銷。

　　八、住宿費報銷規定

　　1、出差住宿費在規定的限額內憑據報銷，超過規定標準個人自理。情況特殊需電話請示分管總監批準方可住宿。回公司后出具書面報告經分管總監簽批后方可報銷。

　　2、出差人員有接待單位免費接待的，一律不予報銷住宿費用。

　　3、凡同性出差同一地點的.，兩人只能報一個人的住宿費用，費用限額按級別實行就高原則。總監級以上根據情況可以單獨住宿，但注意節儉費用。

　　4、同時出差在同一地點的所有人的發票在回公司后必須同時報銷，否則，一經發現相關責任人包括分管領導各自罰款50—200元不等。

　　5、在辦事處所在地出差的，一律吃住在辦事處。不能在辦事處吃住的特殊情況需請示總經理，回公司后出具書面報告經總經理簽批后方可報銷。

　　九、交通費報銷規定

　　1、火車：可以乘坐普快、特快及動車、高速鐵路的普通硬座，乘坐普通火車6小時以上的，或者乘坐不超過6小時但在0點以后下車的，可購相應的硬座臥鋪票。

　　2、無臥鋪票坐茶座40元以下的憑票實報。

　　3、輪船：任何人不得乘坐二等（含二等）以上倉位或豪華游艇。可以乘坐硬座快艇。

　　4、汽車：在出差目的地出租車限額30元/天。出差當日及回來當日允許報一次營口市內出租車票。銷售總監出租車費實報。

　　5、短途出差費用只報銷客車票，下午5點以后允許坐穿線車。其他特殊情況需提前請示總經理批準。

　　6、飛機：乘坐普通火車或汽車需10小時以上的，可以選擇乘坐飛機：（1）公司總監級機票須9折及以下，部長級8折及以下實報。

　　（2）主任（含區域經理）7折及以下，業務人員6折及以下實報，無打折機票須提前請示總經理并出具書面報告批準后方可乘坐，否則一律參照目的地普通火車硬臥同等價位報銷。

　　7、特殊情況需請示總經理后再定。本標準實施以后，對特殊費用不是特批的不給報銷。

　　十、帶車出差報銷規定

　　帶車出差除交通費外其余按正常出差標準執行。

　　十一、本標準自20xx。5.1起執行，由財務部負責解釋。此前所有相關標準一律作廢。

報銷管理規定9

　　第一條為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本辦法。

　　第二條本辦法規定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。第三條本辦法適用于公司各部門。

　　第四條綜合辦是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務部是差旅費的監控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門。第五條出差辦理程序

　　1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。

　　審批說明：

　　員工因公出差時，一般員工省內出差由本部門經理審批，省外出差須經總經理批準;部門負責人和公司副總經理出差，均需總經理批準。

　　2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“借支單”，寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負責人批準后，經財務負責人審核，總經理審批后方可借款。出差時借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及部門負責人的責任。

　　《借支單》格式：

　　第六條差旅費報銷程序

　　1、差旅費報銷流程圖

　　(1)凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署意見后方可報銷。

　　(2)出差回公司應在三天內報賬，超過三天報銷差費，按總費用的10%扣罰。

　　2、《差旅費報銷單》格式：

　　第七條差旅費報銷標準

　　差旅費是指工作人員辦理公務出差期間產生的`住宿費、車船費(含乘飛機費用)、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數在規定的標準內憑據報銷;車船費在規定的等級標準內憑據報銷;伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數計算包干使用。

　　1、住宿標準(金額單位：元)：

　　(1)如遇特殊情況超以上標準規定的，需由本人申請說明情況，由分管部門領導同意證明，報總經理核準同意后方可報銷。

　　(2)出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。

　　(3)與公司領導一起出差，由公司統一支付的，個人不再報銷。

　　(4)晚上乘車，在車上過夜的不予計算住宿天數，不能報銷住宿費。

　　2、伙食補助標準：

　　(1)出差當天往返的，上午7：00時至下午5：00時為一餐，下午5：00時至晚上10：00為二餐。晚上10：00時以后至次日凌晨7：00時的可增加一餐補貼。

　　(2)常住外地的營銷人員、駐廠人員(指非當地人員)，每人每天伙食補助費15元。

　　(3)與公司領導一起出差，由公司統一支付的，個人不再享受伙食補助費。 (4)出差其他地區的(不包括金華大市)，在出差期間不享受公司工作餐的補貼。

　　3、市內交通費：

　　市內交通費在標準內憑據報銷，如遇特殊情況超標準的，需由本人申請說明情況，由分管部門領導同意證明，方可報銷。

　　4、交通工具標準：

　　(1)確因工作特殊需要乘飛機，需事先報總經理批準同意方可給予報銷，但一般情況下，不允許乘飛機。

　　(2)因需要乘坐出租車、微型車需說明特殊情況，需經分管領導及總經理核準，方可報銷;一般情況不允許報銷。

　　(3)乘坐火車連續超過12小時者，而不乘臥鋪的可憑所乘車票的差價25%加發補貼。

　　(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。

　　5、通訊費報銷辦法除外出學習和駐廠人員外的出差人員，按實際通話清單，經審核后屬公司業務的按實報銷。特殊情況需經主管領導批準。公司已有通訊費補貼的人員不享受此規定。

　　第八條補充規定

　　1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，經領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

　　2、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

　　3、另行聘用或有協議的人員，按其規定或協議考核的，不享受以上報銷制度和補貼待遇。

報銷管理規定10

　　為保證公司差旅費的合理使用，規范差旅費的開支標準，特制定此規定，具體如下：

　　1、出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。

　　2、出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續后將申請單交運營管理中心存檔。

　　3)報批手續：一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經理審批同意，報公司總經理批準。

　　1、工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。

　　2、出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標準），由出差人員調劑使用，節余歸己、超支不補。

　　3、出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60%予以補助。

　　6、出差期間的交際應酬費，須事先請示總經理特批。

　　7、往返機場、車站的'市內交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。

　　8、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領取補助.

　　10、出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統一安排食宿的，按其統一標準報銷，不享受任何補助。

　　11、出差補助天數的計算方法：

　　1）出發日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前出發的可享受全天補助；12：00后出發的，當日不能到達目的地的，可享受半天補助；12：00后出發的，當天到達目的地的并住宿，可享受全天補助；

　　2）到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00后返回的可享受全天補助。

　　12、出差天數的計算方法：按照實有天數計算。

　　13、費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

　　14、其它

　　1）報銷差旅費時，應提供出差期間相應票據（如住宿費、市內交通費、餐費等），以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據，日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規定代扣代繳個人所得稅。

　　2）凡購買打折機票的（票面有不得簽轉更改字樣的），在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經發現后將加倍扣還。

　　附件：

　　差旅費報銷標準

　　職務

　　一般地區費用標準（元/天）

　　特殊地區費用標準（元/天）

　　總經理

　　280380事業部/職能部門總經理（主任）

　　240320部門經理

　　220280部門副經理/主管

　　180230一般人員

　　1602002、事業部副總經理/職能部門副總經理（副主任）與部門經理補助標準相同；

　　3、經理助理、行政主管等享受主管待遇。

報銷管理規定11

　　為了規范公司員工出差工作，節約費用開支，根據公司實際情況，特制定本規定。

　　第一條

　　差旅費包括交通費，住宿費，出差補助等其他費用。

　　第二條

　　差旅費報銷當地出差費用按照員工職務和出差地區不同（扣除在途時間以及每天為標準計算），對出差人員的補助費，住宿費和通訊費實行費用標準內“據實報銷，超支不補”的原則。

　　第三條

　　出差是指離開公司所在地，到異地完成公司指定工作的行為，不得借出差之機游山玩水，不得出入與出差工作無關的地方，因工作需要延長出差時間，趕赴其他地點，改道繞道返程的，須請示主管并獲批準后方可報銷。

　　第四條

　　因公出差辦理流程

　　1、因公出差人員必須事先填寫《出差申請單》見附件1；維護人員出差填寫《維護出差申請單》見附件2；展會人員出差填寫《展會出差申請單》見附件3（以下統稱出差申請單）注明出差地點，事由，天數，費用預算明細，經總經理簽字后方可出差。出差時預計有交際應酬費用（含宴請費）的，必須辦理申請審批單，借款時，還應同時附上“交際應酬費用審批單”附件4。特殊情況應按審批權限事先口頭請示，回公司后補辦手續。

　　2、出差人借款需持批準后的“出差申請單”，到企管部辦理出差時間登記手續后，到財務部填寫“結款單”，經財務部門負責人審核后方可借款。

　　3、出差人員回公司應在《出差申請單》上填寫出差完成情況，向部門經理匯報，由部門經理考核結果，并在《出差申請單》中任務完成情況欄中簽署考核意見。

　　4、維護人員回公司執行本條款3的同時，先到倉庫清退領用物品手續，將維修（護）報告交維修部門經理簽字，并交給文控室存檔簽字。并附客戶簽回的“產品售后安裝維護、維修服務單”

　　5、出差人員返回公司后，在規定的報銷時間內，填報《差旅費用報銷單》，將有效出差單據粘貼后，總計金額由財務部填寫。《差旅費報銷單》應由企管部簽字核銷出差時間。

　　6、財務審核人員根據完整的《出差申請單》《差旅報銷單》和有效出差單據，按費用標準規定，經審核后方可報銷差旅費用。若《維護出差申請單》上記載差旅費由客戶承擔，將出差費用總額反饋給商務部，向客戶收取費用，并辦理會計核算手續。

　　7、凡與原《出差申請單》規定的'地點，天數，人數，交通工具不符的差旅費不予報銷。維護人員安裝調試機器，扣除途中時間后原則上限為三天，因個人失誤發生額外費用公司不予報銷。因特殊原因或情況變化改變路線，增加天數，人數，改乘交通工具，在《出差申請單》上填寫超期說明，需經部門經理或派出部門經理簽署意見報總經理簽字批準后方可報銷。

　　8、出差交通工具的費用由行政部代辦（或客戶辦理）的，出差人將票據交行政部代理代辦人（或客戶辦理）時，應將票據復印，待本人報銷費用時，粘貼在粘貼單上，以備核實出差時間，此復印件不能報銷費用。

　　9、報銷費用票據要求：費用憑有效票據，而且是此次發生的票據，無票據不能報銷。粘貼票據需按時間順序，并且票據后面注明使用情況。

　　10、交際費用（含宴請費）報銷時票據單獨粘貼，并附《交際費用審批單》，必須同出差費用一起報銷，否則財務有權拒絕單獨報銷出差期間交際費用（經申請在外請客戶宴請原則上只報銷一次）

　　第五條

　　出差費用標準見附表四（國內）

　　附表五（國外）

　　1、國內出差城市劃分為一線城市與其它城市，一線發達城市指北京，上海，廣州，海口，大連，拉薩五城市

　　2、國外出差按國家財政部，外交部頒發的因公臨時出國人員的各項費用開支標準。

　　3、公司指定的大型國外展會費用實報實銷，由總經理批示，其它展會出差費用一律按本制度執行。

　　第六條

　　到達出差地交通工具費用標準

　　1、員工出差期間，根據員工職務不同乘坐火車，輪船，汽車交通工具（見附表四，五）特殊情況國內出差乘坐飛機，需辦理機票審批單，由總經理批準。

　　2、出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續乘車超過10小時的，可購買同席別臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所構票價的60%給予補貼。（乘坐特快列車的，按特快票價的50%補貼；購買軟座票者不給補貼）途中伙食補助每人每天50元

　　第七條

　　國內、外出差地住宿費標準（見附表五，表六）

　　總經理出差，各項費用實報實銷。其他人員出差，按住宿發票在規定標準內據實報銷，超過標準的部分由出差人員自理，同性別兩人以上出差，須合并住宿，原則上按隨行人員中較高一級人員的標準執行。

　　第八條

　　出差補助包括伙食補助，市內交通費、通訊費

　　1、按出差天數扣除途中天數，按相應的職級標準享受出差補助。途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食補助。

　　（1）中午10時前離開深圳按全天出差補助

　　（2）中午10時后離開深圳按半天出差補助

　　（3）中午4時前返抵深圳按半天出差補助

　　（4）中午4時后返抵深圳按全天出差補助

　　2、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食，住費用。會議費用中不含食宿時，住宿費用按實報銷，按職級享受出差標準予以補助。

　　3、員工每次出差如在同一地點駐留二十日以上者，自第二十一日起比照規定標準的80%給予出差補助。自第三十一日起比照規定標準的60%給予出差補助。

　　4、出差所在地提供伙食時，享受相應級別出差補助的30%

　　5、省內深圳市外出差當日往返可享受每人每天30元出差補助（包括次日晨抵達本市），當地辦事公交車費實報實銷。

　　6、經批準開車出差，出差人員每天出差補助10元

　　7、當地市內交通費（包含市鄰）已在出差補助中，往返機場應乘坐機場大巴，不允許報銷的士費

　　第九條

　　其它規定

　　1、因公出差人員，順道(或繞道)探親者，應事先提出申請批準，探親期間不再給予出差補助，且發生的車船費，且發生的車船費、住宿費等自理。

　　2、深圳市內（羅湖，福田，寶安，龍崗，鹽田，東莞周邊，惠州周邊）辦事，乘坐公交大巴/小巴的交通費實報實銷。中午不能返回公司就餐的，每天補助20元

　　3、香港，澳門因公辦事必須當天往返。辦事交通費及其他因會發生的費用，以票據為準，實報實銷。停留期間飲食自理，公司給予每人每天RMB50元的補助。

　　4、駐外機構

　　在辦事處所在城市出差，住宿由辦事處提供，市內公交車費實報實銷，生活補助每天8元。辦事處所在城市發生的費用票據，需經辦事處負責人簽字確認。

　　5、陪同公司有關部門或客戶出差（屬交際應酬費用）

　　5.1出差所在地費用實報實銷，可按公司陪同人員相應的出差所在地費用標準上浮200%來控制費用。公司陪同人員取消出差補助。若在當地參觀只允許一人陪同。

　　5.2所在地辦事交通的士費，必須與有關部門人員或客戶同時乘坐，陪同人員嚴禁單獨乘坐的士，。深圳市內陪同公司有關部門人員或客戶參照執行。

　　5.3交際應酬費用報銷時，各項費用按每次發生的費用，填寫時間，人數，工作事項等內容說明表

　　6、出差回公司維護人員應在第二個工作日，其他人員應在一星期內報帳，超過時間報銷出差費，每延遲一天按30天罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰（發票日期）并追究其部門負責人責任。

　　7、工程師出差市外國內的出差補助按第一天70元，第二天50元，第三天30元，第四天及以后按20元/天計算，當天往返按80元/天，長途路費實報。

　　8、工程師出差住宿費用按120元/天實報實銷。

　　9、出差時借款，前款不清，后款不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定借款而造成財務混亂的，追究經辦人及負責人的責任。

　　10、員工借款時，其借款額為不低于100元且不高于500元，且累計借款額不能高于借款人工資的一半。

　　第十條

　　本制度自發布之日起執行，解釋權歸總經辦

【報銷管理規定】相關文章：

期貨公司差旅費報銷管理規定07-21

打車報銷制度 打車管理報銷制度11-15

出差管理規定08-10

用電管理規定09-06

(經典)倉庫管理規定09-07

值班管理規定06-16

教室管理規定06-16

倉庫管理規定06-27

學校管理規定09-01