公司流程制度【精品】

　　隨著社會一步步向前發(fā)展，接觸到制度的地方越來越多，制度是要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。想學習擬定制度卻不知道該請教誰？下面是小編幫大家整理的公司流程制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

公司流程制度1

　　為了提高公司采購效率、明確崗位職責、有效降低采購成本，滿足公司對優(yōu)質(zhì)資源的需求，進一步規(guī)范物資采購流程，加強與各部門間的配合，特制定本制度。

　　一、請購及其規(guī)定

　　1、請購的定義

　　請購是指某人或者某部門根據(jù)生產(chǎn)需要確定一種或幾種物料，并按照規(guī)定的格式填寫一份要求獲得這些物料的單子的整個過程。

　　2、請購單的要素

　　完整的請購單應(yīng)包括以下要素：

　　⑴請購的部門；

　　⑵請購物品所屬項目；

　　⑶請購的用途；

　　⑷請購的物品名；

　　⑸請購的物品數(shù)量；

　　⑹請購的物品規(guī)格；

　　⑺請購物品的樣品、圖紙或技術(shù)資料等；

　　⑻請購的物品的要求時間；

　　⑼請購如有特殊需要請備注；

　　⑽請購單填寫人；

　　⑾請購部門主管；

　　⑿請購單審核人；

　　⒀采購副總審核；

　　⒁財務(wù)審核人；

　　⒂公司總經(jīng)理。

　　3、請購單及其提報規(guī)定

　　⑴請購單應(yīng)按照要素填寫完整、清晰，由公司領(lǐng)導(dǎo)審核批準后報采購部門；

　　⑵固定資產(chǎn)申購按照附表一（固定資產(chǎn)購置申請表）的格式進行填寫提報；

　　⑶其他材料設(shè)備及工程項目申購按照附表二（物資采購申請表）的格式填寫提報；

　　⑷日常零星采購按照公司印制的按照附表三（物資采購審批單）的格式填寫提報；⑸請購部門在提報請購單是應(yīng)要求采購部簽字接收人請購部門備份；

　　⑹涉及到請購數(shù)量過多時可以附件清單的形式進行提交，為提高效率該清單的單子文檔也需一并提交；

　　⑺遇公司生產(chǎn)、生活急需的物資，公司領(lǐng)導(dǎo)不在的情況，可以電話或其他形式請示，征得同意后提報采購部門，簽字確認手續(xù)后補。

　　⑻如果是單一來源采購或指定采購廠家及品牌的產(chǎn)品，請購部門必須作出書面說明。

　　⑼請購單的更改和補充應(yīng)以書面形式由公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后報采購部。

　　4、公司物資請購單的提報部門

　　⑴公司經(jīng)營生產(chǎn)的物資、勞務(wù)、固定資產(chǎn)、工程及其他項目由生產(chǎn)部門提報；

　　⑵公司生活及辦公的物資、固定資產(chǎn)、服務(wù)或其他生活及辦公項目由辦公室提報；

　　⑶公司各部門專用的物資由各部門自行提報。

　　二、請購單的接收及分發(fā)規(guī)定

　　1、請購的接收要點

　　⑴采購部在接收請購單時應(yīng)檢查請購單的填寫是否按照規(guī)定填寫完整、清晰，檢查請購單是否經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)審批；

　　⑵接收請購單時應(yīng)遵循無計劃不采購，名稱規(guī)格等不完整清晰不采購，圖紙及技術(shù)資料不全不采購，庫存已超儲積壓的物資不采購的原則；

　　⑶通知倉庫管理人員核查請購物資是否有庫存；

　　⑷對于不符合規(guī)定和撤銷的請購物資應(yīng)及時通知請購部門。

　　2、請購單的分發(fā)規(guī)定

　　⑴對于請購單采購部應(yīng)按照人員分工和崗位職責進行分工處理；

　　⑵對于緊急請購項目應(yīng)優(yōu)先處理；

　　⑶無法于請購部門需求日期辦妥的應(yīng)通知請購部門；

　　⑷重要的項目采購前應(yīng)征求公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的建議。

　　3、采購周期的規(guī)定

　　⑴單次采購金額預(yù)算在1萬元以下的零星采購項目或預(yù)算在1萬元以下可市區(qū)采購的物資及產(chǎn)品的采購周期不應(yīng)超過5天；

　　⑵單次采購金額預(yù)算在1萬元以上的項目比價采購，采購周期不應(yīng)超過15天；

　　⑶請購部門應(yīng)按照以上規(guī)定的時間提前提報請購單采購部如未能按時完成采購任時應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)說明原因；

　　⑷遇到緊急采購應(yīng)匯報公司領(lǐng)導(dǎo)采取快速優(yōu)先采購的策略。

　　三、詢價及其規(guī)定

　　1、詢價前應(yīng)認真審閱請購單的品名、規(guī)格、數(shù)量、名稱，了解圖紙及其技術(shù)要求，遇到問題應(yīng)及時的與請購部門溝通；

　　2、屬于相同類型或?qū)傩越�似的產(chǎn)品應(yīng)整理、歸類集中打包采購；

　　3、對于緊急請購項目應(yīng)優(yōu)先處理；

　　4、所有采購項目上必須向生產(chǎn)廠家或服務(wù)商直接詢價，原則能不通過其代理或各種中介結(jié)構(gòu)詢價；

　　5、對于請購部門需求的物資或設(shè)備如有成本較低的替代品可以推薦采購替代品；

　　6、詢價時對于相同規(guī)格和技術(shù)要求應(yīng)對不同品牌進行詢價；

　　7、在詢價時遇到特殊情況應(yīng)書面報請公司領(lǐng)導(dǎo)批示。

　　四、比價、議價

　　1、對廠商的供應(yīng)能力，交貨時間及產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量進行確認；

　　2、對于合格供應(yīng)商的價格水平進行市場分析，是否其他廠商的價格最低，所報價格的綜合條件更加突出；

　　3、收到供應(yīng)單位第一次報價后應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報情況，設(shè)定議價目標或理想中標價格。

　　4、重要項目應(yīng)通過一定的方法對于目標單位的實力，資質(zhì)進行驗證和審查，如通過進行實地考察了解供應(yīng)商的各方面的實力等；

　　5、參考目標價格與擬合作單位進行價格及條件的進一步談判。

　　五、比價、議價結(jié)果匯總

　　1、比價、議價匯總前應(yīng)匯報公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，征得同意后方可匯總；

　　2、比價、議價結(jié)果匯總應(yīng)按照附表六（比價/招標匯總表）的格式完整列出報價、工期、付款方式及其他價格條件、列出擬選用單位及選用理由，按照一定順序逐一審核；

　　3、如比價、議價結(jié)果未通過公司領(lǐng)導(dǎo)審核應(yīng)進行修改或重新處理。

　　六、合同的'簽訂及其規(guī)定

　　1、合同：是當事人或當事雙方之間設(shè)立、變更、終止民事關(guān)系的協(xié)議。依法成立的合同，受法律保護。廣義合同指所有法律部門中確定權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

　　（一）合同正文應(yīng)包含的要素

　　(1)合同名稱、編號、簽訂時間、簽訂地點；

　　(2)采購物品/項目的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總價及合同總額，清單、技術(shù)文件與確認圖紙是不可分割的部分；

　　(3)包裝要求；

　　(4)合同總額應(yīng)含稅，特殊情況應(yīng)注明；

　　(5)付款方式；

　　(6)工期；

　　(7)質(zhì)量保證期；

　　(8)質(zhì)量要求及規(guī)范；

　　(9)違約責任和解決糾紛的辦法；

　　(10)雙方的公司信息；

　　(11)其他約定。

　　（二）合同簽訂及其規(guī)定

　　(1)如涉及到技術(shù)問題及公司機密的，注意保密責任；

　　(2)擬定合同條款時一定要將各種風險降低到最低；

　　(3)為防止合同工程量追加或追加無依據(jù)，打包采購時要求供貨方提供分項報價清單；

　　(4)遇貨物訂購數(shù)量較大且價格較大或難清點的情況時務(wù)必請廠商派代表來場協(xié)助清點；

　　(5)質(zhì)保期一定要明確從什么時候開始并應(yīng)盡量要求廠商延長產(chǎn)品保質(zhì)期；

　　(6)詳細約定發(fā)票的提供時間及要求；

　　(7)與初次合作的單位合作時，應(yīng)少付預(yù)付款或不付預(yù)付款；

　　(8)違約責任一定要詳細、具體；

　　(9)比價匯總表巡簽完畢后方可進行合同的簽訂工作；

　　(10)合同簽訂應(yīng)按照附表七（合同審查批準單）的格式對合同初稿進行巡簽審查；

　　(11)合同巡簽審查通過后應(yīng)由公司領(lǐng)導(dǎo)簽字，加蓋公司合同章方可生效；

　　(12)簽訂的所有合同應(yīng)及時報送財務(wù)部門。

　　七、付款及合同執(zhí)行

　　1、付款規(guī)定

　　⑴按照進度付款的采購項目必須確保質(zhì)檢合格方可付款；

　　⑵按照貴公司規(guī)定和合同約定達到付款條件的合同在付款時應(yīng)填寫附表八（資金支出審批單），該審批單巡簽我那比后提交財務(wù)部付款；

　　⑶財務(wù)部門在接到付款審批單后應(yīng)在3天內(nèi)付款，以免影響合同的執(zhí)行和供貨周期，遇特殊情況狂延期付款的應(yīng)及時通知采購部并匯報公司領(lǐng)導(dǎo)。

　　2、合同執(zhí)行

　　⑴已簽訂合同由采購部項目負責人負責跟進，由采購部負責人進行監(jiān)督，如出現(xiàn)問題，采購部應(yīng)及時提出建議或補救措施，并及時通知請購部門及公司領(lǐng)導(dǎo)；

　　⑵已簽訂的合同在執(zhí)行期間，應(yīng)及時掌握合作單位對于合同義務(wù)和責任的履行情況，跟蹤并督促其保質(zhì)保量，按時履約；

　　⑶合同在履行期間應(yīng)按照上方約定嚴格執(zhí)行合同，遇未盡事宜應(yīng)及時協(xié)商并簽訂補充合同。

　　八、報驗與入庫

　　1、報驗

　　⑴供應(yīng)單位已經(jīng)履行完畢的合同，采購部應(yīng)及時的通知質(zhì)檢部門進行驗收；

　　⑵對于不同類型的合同的標的物的驗收標準參照公司質(zhì)檢部門的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；

　　⑶達到質(zhì)檢和報驗條件的合同標的物應(yīng)在第一時間報請質(zhì)檢部門進行質(zhì)檢、驗收；

　　⑷質(zhì)檢部門在接到采購部報驗通知后應(yīng)及時報驗，并出具報驗結(jié)果證明書，對于質(zhì)檢不及時延誤生產(chǎn)部門使用或不能入庫的情況質(zhì)檢部門應(yīng)負主要責任；

　　⑸用于公司生活和辦公的物資不在公司質(zhì)檢部質(zhì)檢范圍之內(nèi)。

　　2、入庫

　　⑴公司所有的生產(chǎn)材料、設(shè)備及外協(xié)加工件入庫前均應(yīng)通過質(zhì)檢部門的檢驗或驗收；

　　⑵合同標的物在運達公司后采購部應(yīng)及時通知請購部門，由請購部門及時安排卸貨與搬運；

　　⑶質(zhì)檢部門未及時驗收的合同標的物，倉庫在收到送貨清單后應(yīng)將其作為暫存物資接受；

　　⑷質(zhì)檢部門已經(jīng)驗收的產(chǎn)品倉庫應(yīng)及時的入庫，并及時出具入庫清單；

　　⑸質(zhì)檢合格后的固定資產(chǎn)及服務(wù)按照公司財務(wù)規(guī)定入庫。

公司流程制度2

　　作為一家企業(yè)，公司流程制度對于管理和運營十分重要。良好的流程制度可以提高工作效率、降低成本、規(guī)范職責分工和協(xié)同配合，從而提升企業(yè)的競爭力和市場地位。為了更好地制定公司的流程制度，需要對現(xiàn)有的制度進行梳理和優(yōu)化。下面，本文將從以下幾個方面，介紹公司流程制度梳理方案。

　　一、流程模型

　　流程模型是制定流程制度的基礎(chǔ)。在制定流程模型前，需要對業(yè)務(wù)流程進行梳理，將業(yè)務(wù)流程分解成多個環(huán)節(jié)，確定每個環(huán)節(jié)的職責、時限和規(guī)范操作流程，以形成完整的企業(yè)流程圖。在制定流程模型過程中，需要對每個環(huán)節(jié)的職責進行細化，以保證流程操作的順暢與準確。同時，也是對企業(yè)工作流程的優(yōu)化完善。

　　二、部門結(jié)構(gòu)圖

　　部門結(jié)構(gòu)圖是公司流程制度的核心。通過制定部門結(jié)構(gòu)圖，可以將每個崗位的職責和權(quán)限進行規(guī)范化、明確化。同時，也可以使得各部門之間的工作關(guān)系更加協(xié)同順暢，減少溝通成本，提高工作效率。部門結(jié)構(gòu)圖應(yīng)當包含每個部門的名稱、職責及任務(wù)分工、負責人、工作聯(lián)系方式等信息。這樣一來，每個員工就能夠清晰地知曉自己在企業(yè)中所處的位置和職責，避免工作沖突和混淆不清的情況發(fā)生。

　　三、崗位職責

　　對于員工而言，職責是他們工作的基礎(chǔ)，是公司流程制度中的重要一環(huán)。每個崗位的職責應(yīng)該非常清晰具體，以便員工明確自己的工作內(nèi)容，避免崗位的重復(fù)和職責的模糊不清。同時，對于公司的核心崗位，職責的細化也能夠使企業(yè)的流程更加規(guī)范化，提高崗位的工作效率和質(zhì)量。

　　四、規(guī)章制度

　　規(guī)章制度是指企業(yè)制定的一系列行為準則、流程規(guī)范和紀律責任等有關(guān)政策和程序文件。制定和實施規(guī)章制度，可以使企業(yè)各項工作更加規(guī)范化和標準化。企業(yè)應(yīng)審時度勢，制定適合公司經(jīng)營模式和行業(yè)特點的規(guī)章制度。其中規(guī)定的行為準則包括職業(yè)道德、誠實守信、公正、勤奮敬業(yè)等等，可以引導(dǎo)員工遵守規(guī)范，維護企業(yè)文化和良好形象。

　　五、技術(shù)手冊

　　技術(shù)手冊是指企業(yè)經(jīng)營過程中所使用的`技術(shù)規(guī)范手冊。技術(shù)規(guī)范手冊是企業(yè)管理制度體系的重要組成之一，貫穿于企業(yè)的各個流程之中，包括產(chǎn)品設(shè)計、生產(chǎn)工藝、工程建設(shè)、安全管理等等。制定技術(shù)手冊的目的在于規(guī)范和標準化企業(yè)技術(shù)工作流程，提升企業(yè)的技術(shù)水平和工作效率。

　　六、行政管理手冊

　　行政管理手冊是指企業(yè)行政管理中所使用的手冊，包括行政公文、審批的辦理、機密管理等方面的規(guī)定。通過制定行政管理手冊，可以標準化企業(yè)的行政管理流程，減少行政管理上的繁瑣工作，提高行政管理的工作效率和準確性。

　　在制定公司流程制度時，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實際情況、行業(yè)特點和發(fā)展需要，結(jié)合市場情況和技術(shù)進步，制定出符合企業(yè)實際運營的規(guī)范流程制度。同時，應(yīng)制定相應(yīng)的培訓計劃，保證每個員工都能夠熟悉公司的流程，掌握自己的職責，并在實際操作中運用流程制度，從而提高工作質(zhì)量和效率，為企業(yè)的整體發(fā)展做出貢獻。

公司流程制度3

　　公司規(guī)章制度是企業(yè)管理的重要組成部分，其制定流程必須有序、規(guī)范。本文將從以下幾個方面介紹公司規(guī)章制度的制定流程。

　　一、明確制定目標

　　制定公司規(guī)章制度前，必須明確制定目標，即目的、范圍和適用對象。例如，公司規(guī)章制度中的規(guī)定應(yīng)當明確適用范圍，以及規(guī)定對象的職責和義務(wù)。

　　二、收集信息

　　制定公司規(guī)章制度前，需要收集有關(guān)信息，包括企業(yè)的經(jīng)營情況、市場競爭情況、員工需求和現(xiàn)有規(guī)章制度的實施情況等。這有助于制定能夠滿足企業(yè)需求和員工需求的規(guī)章制度。

　　三、起草規(guī)章制度

　　制定公司規(guī)章制度需要起草規(guī)章制度文本。文本應(yīng)當明確規(guī)定每項規(guī)定的實施辦法、管理機構(gòu)和責任人等。同時，規(guī)章制度的'內(nèi)容應(yīng)當符合國家法律法規(guī)，并遵循企業(yè)的經(jīng)營理念和文化。

　　四、征求意見

　　起草公司規(guī)章制度后，需要征求員工的意見和建議。這有助于保障員工權(quán)益、增強員工參與感和凝聚力，同時也有助于制定更加完善的規(guī)章制度。

　　五、修改完善

　　根據(jù)收集到的意見和建議，對公司規(guī)章制度進行修改和完善。修改時需要注意規(guī)章制度的可操作性、合理性和可行性。同時，也需要考慮規(guī)章制度的實施難度，避免過于復(fù)雜和繁瑣。

　　六、審批和頒布

　　修改完善后，公司規(guī)章制度需要經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)審批，并進行公示和頒布。頒布后，需要進行宣傳和培訓，以便員工更好地理解、遵守和執(zhí)行規(guī)章制度。

　　公司規(guī)章制度的制定流程是一個有序、規(guī)范的過程。只有按照上述步驟，才能制定出能夠規(guī)范企業(yè)運營、保障員工權(quán)益和提高企業(yè)效率的規(guī)章制度。

公司流程制度4

　　一、確定采購產(chǎn)品

　　前期市場業(yè)務(wù)部人員和客戶溝通洽談后，將客戶的需求反饋給市場策劃部人員，市場策劃部人員提交策劃方案給業(yè)務(wù)人員。業(yè)務(wù)人員根據(jù)策劃方案和客戶最終確定采購產(chǎn)品及價位范圍。把采購產(chǎn)品要求給到商貿(mào)部主任。商貿(mào)部主任根據(jù)要求安排采購人員制作產(chǎn)品推薦表（PPT）。商貿(mào)部主任審核產(chǎn)品推薦表后發(fā)送給市場業(yè)務(wù)部人員。市場業(yè)務(wù)部人員將產(chǎn)品推薦表發(fā)送給客戶確認，客戶根據(jù)產(chǎn)品推薦表選擇將采購的產(chǎn)品。產(chǎn)品確定后，業(yè)務(wù)人員告知商貿(mào)部主任安排提供樣品，商貿(mào)部將要采購的產(chǎn)品樣品提供給業(yè)務(wù)人員以便和客戶進行最終確認。

　　二、請購單

　　業(yè)務(wù)人員根據(jù)客戶最終確定采購產(chǎn)品的種類、規(guī)格尺寸、數(shù)量、單位、單價、金額、預(yù)定交期、包裝等其他詳細信息填寫無整，清淅的申請表給到各相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)申批，格式（附表！）申批完畢后交商貿(mào)部主任處安排下達采購計劃。

　　三、比價，議價

　　1·對廠商的供應(yīng)能力，交貨時間及產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量進行確認；

　　2·對于合格供應(yīng)商的價格水平進行市場分析，是否其他廠商的價格最低，所報價格的'綜合條件更加突出；

　　3·收到供應(yīng)單位第一次報價后應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報情況，設(shè)定議價目標或理想中標價格；

　　4·重要項目應(yīng)通過一定的方法對于目標單位的實力，資質(zhì)進行驗證和審查，如通過進行實地考察了解供應(yīng)商的各方面的實力等；

　　5·每個產(chǎn)品的需找多家廠商（至少10家以上）進行詢價，并做一份比價表（特殊或客人指定廠家/品牌除外）；

　　6·生產(chǎn)前或有現(xiàn)貨的發(fā)貨前需提供樣品，是否與客人所需的一致；

　　7·最終選擇1~2家符合條件的廠家列入合格供應(yīng)商名冊。

　　四、簽訂采購合同

　　確定采購產(chǎn)品的供應(yīng)商后與之簽訂采購合同。采購合同按照公司統(tǒng)一格式簽訂。采購合同需要雙方經(jīng)理簽字并蓋公章方有效，并要求廠商回簽（以傳真或掃描件形式）采購留底一份，并提供一份給到財務(wù)安排請款。做好相關(guān)采購記錄，以便跟進。

　　五、交期跟進

　　1·采購下單后24小時內(nèi)需回復(fù)給相關(guān)部門一個準確交貨期（生產(chǎn)周期+物流/快遞時間），并及時跟進，生產(chǎn)期間確認一次，發(fā)貨前2天再確認一次，以至達到產(chǎn)品能按期交回。

　　2·產(chǎn)品生產(chǎn)完畢并經(jīng)過我司采購人員驗收合格后，安排供應(yīng)商發(fā)貨并提供發(fā)貨照片。發(fā)貨后需要告知我司詳細的物流公司和運單號。發(fā)貨前需要支付款項的，需要提前向財務(wù)申請付款。發(fā)貨后客服人員需要隨時跟蹤貨物的運輸情況，如有逾期，提前告知采購人員。歡迎掃碼關(guān)注：采購師研習社，更多好文章與您分享！

　　六、驗收產(chǎn)品和轉(zhuǎn)運

　　供應(yīng)商將產(chǎn)品發(fā)至我司后，采購人員根據(jù)之前提從的樣品進行檢驗核對，根據(jù)不同產(chǎn)品及不數(shù)量按比例進行抽查，合格填寫入庫單。如有缺貨或者破損等其它問題及時和供應(yīng)商反饋解決并做好檢驗記錄。需要調(diào)換或者退貨的產(chǎn)品及時處理，客服人員需要填寫退換貨單。退換貨申請單需要提交財務(wù)和商務(wù)部主任各一份，商務(wù)部主任安排采購人員聯(lián)系供應(yīng)商退換貨。

　　如果貨物需要轉(zhuǎn)運至其他轉(zhuǎn)運地點，客服人員需要填寫出庫單。轉(zhuǎn)運需要選擇相對正規(guī)的物流公司，例如：申通快遞、圓通快遞等。轉(zhuǎn)出后需要將快遞單號登記后將留底單交至財務(wù)，快遞單的信息務(wù)必填寫完善無誤。發(fā)貨時需要隨貨附有發(fā)貨單，貨物到達各轉(zhuǎn)運地后，客服人員需要將客戶簽收的發(fā)貨單交給采購人員一份。同時，轉(zhuǎn)出貨物后需要及時通知各地市負責人，轉(zhuǎn)運期間需要跟蹤貨物的運輸情況。

　　七、售后服務(wù)

　　客戶接收貨物后，如果有丟失或者破損的情況，需要及時告知采購人員。如果客戶需要補貨，客服告知商貿(mào)部主任，商貿(mào)部主任安排采購人員和供應(yīng)商簽訂補貨合同，繼續(xù)發(fā)貨。如果客戶需要退貨，客服和客戶落實退貨產(chǎn)品和數(shù)量后，填寫退貨申請單交商貿(mào)部主任，經(jīng)商貿(mào)部主任和財務(wù)審批后安排采購人員和供應(yīng)商退貨、退款。如果客戶需要換貨，客服人員填寫申請單后交至商貿(mào)部主任，商貿(mào)部主任安排采購人員和供應(yīng)商換貨。

　　客服每星期做至少一次回訪，內(nèi)容包括需要禮品的數(shù)量、使用情況和投訴情況，將統(tǒng)計數(shù)據(jù)交給采購人員。

公司流程制度5

　　1、依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》制度本制度；

　　2、為規(guī)范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益的作用，便于公司各部門及員工對公司財務(wù)部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務(wù)管理制度，維護公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益制度，結(jié)合公司相關(guān)情況制定本制度。

　　(一)財務(wù)經(jīng)理職責

　　1、對崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。

　　2、貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度同時負責對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。

　　3、進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。

　　4、其他相關(guān)工作。

　　(二)財務(wù)主管職責

　　1、負責管理公司的日常財務(wù)工作。

　　2、負責對本部門內(nèi)部的機構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見。

　　3、負責對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓和考核。

　　4、負責公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。

　　5、嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務(wù)管理。

　　6、參與公司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。

　　7、組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行;協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進行控制、分析及考核。

　　10、負責監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

　　11、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。

　　12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　(三)會計職責

　　1、按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準確、賬目清楚、處理及時；

　　2、發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報；

　　3、會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；

　　4、完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　(四)出納職責

　　1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。

　　2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。

　　3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實相符。

　　(一)現(xiàn)金管理

　　1、所有現(xiàn)金收支由公司出納負責；

　　2、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符；

　　3、零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為5000元，超額部分存入銀行。

　　4、出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式三聯(lián)的收據(jù)，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、出納、會計各留存一聯(lián)。

　　5、任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)董事長簽字批準，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后五天內(nèi)向出納還款或報銷(詳見差旅費報銷規(guī)定)。超過還款期限從當月工資扣還，原則上試用期內(nèi)不允許借款，特殊情況經(jīng)董事長批準方可借款。

　　6、憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，財務(wù)審核、總經(jīng)理、董事長批準后由出納支付現(xiàn)金。

　　7、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。

　　(二)支票管理

　　1、支票的購買、填寫和保存由出納負責；

　　2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；

　　2、現(xiàn)金支票只能由出納員從銀行提取現(xiàn)金時使用，公司與其他單位之間金額在結(jié)算起點以上的經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來，一律使用轉(zhuǎn)帳支票。各部門或個人因工作需要領(lǐng)用支票時，應(yīng)填制規(guī)定的借款單，由總經(jīng)理、董事長審核簽字，由出納人員簽發(fā)。借款人應(yīng)在支票領(lǐng)用之日起，十日內(nèi)到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)，其程序與現(xiàn)金支出報銷程序一樣。支票領(lǐng)用人應(yīng)妥善保管已簽發(fā)的支票，如有丟失應(yīng)立即通知財務(wù)部門并對造成的后果承擔責任。

　　3、出納員不得簽發(fā)不確定的日期的支票，不得簽發(fā)任何種類的空白支票，當付款金額無法確定時，可簽發(fā)限額轉(zhuǎn)帳支票，并寫明用途和收款單位。

　　4、財務(wù)人員不得在支票簽發(fā)前預(yù)先加蓋簽發(fā)支票的印章，簽發(fā)支票時必須按編號順序使用，對簽錯的支票或退票必須加蓋"作廢"戳記并與存根一起保管。

　　5、應(yīng)及時登記支票登記簿，與銀行及時核對存款余額。

　　6、所開出支票必須封填收款單位名稱，須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

　　1、所有款項的支付，須經(jīng)董事長批準。如果董事長不在公司，應(yīng)以電話的方式與其聯(lián)系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見；

　　2、往來款項的沖轉(zhuǎn)(指非正常經(jīng)營業(yè)務(wù))，須董事長批準；

　　4、公司管理人員的費用報銷，須經(jīng)董事長批準后財務(wù)方可報支；

　　5、用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準；

　　7、公司對貨幣資金支付的審批建立以"誰批準，誰負責"為原則的責任追究制度，審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。對于違反公司財務(wù)制度的規(guī)定而批準支付的單據(jù)，各相應(yīng)審核人或?qū)徟�人以失職論處�?/p>

　　8、報銷人營私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀金額不予報銷，對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額5-10倍的罰款，情節(jié)嚴重者一律開除并做進一步處理；

　　9、財務(wù)人員在收到報銷單據(jù)后應(yīng)審核報銷單據(jù)是否填寫、粘貼規(guī)范，是否經(jīng)過有效批準，所附附件是否合法合規(guī)等，對符合要求的報銷單據(jù)應(yīng)及時制作報銷憑證并交與出納處付款，對不符合要求的應(yīng)退回報銷人并向報銷人說明退回理由；

　　10、出納收到報銷單后應(yīng)檢查部門負責人、公司負責人、會計簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報銷單據(jù)應(yīng)及時給予報銷，對于不符合審批手續(xù)的報銷單出納有權(quán)拒絕報銷或付款。

　　(一)各部門對發(fā)票實行專人管理，領(lǐng)取發(fā)票由專人負責，責任到人，財務(wù)部設(shè)發(fā)票管理臺帳，由領(lǐng)用人簽字；

　　(二)不準轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓發(fā)票，發(fā)票只準本單位的開票人按規(guī)定用途使用；

　　(三)發(fā)票啟用前，應(yīng)先清點，如有缺聯(lián)、少份、缺號、錯號等問題，應(yīng)整本退回；

　　(四)填開發(fā)票時，應(yīng)按順序號，全份復(fù)寫，并蓋單位發(fā)票印章，各欄目內(nèi)容應(yīng)填寫真實、完整，包括客戶名稱、項目、數(shù)量、單位、金額，未填寫的大寫金額單位應(yīng)劃上"○"符號封頂，作廢的發(fā)票應(yīng)整份保存，并注明"作廢"字樣；

　　(五)嚴禁超范圍或攜往外市使用發(fā)票，嚴禁偽造、涂改、撕毀、挖補、轉(zhuǎn)借、代開、買賣、拆本和單聯(lián)填寫；

　　(六)開具發(fā)票后，如發(fā)生銷貨退回情況需開紅字發(fā)票的，必須收回原發(fā)票，并注明"作廢"字樣或取得對方有效證明；

　　(七)使用發(fā)票的部門和個人應(yīng)妥善保管發(fā)票，不得丟失;如發(fā)票丟失，應(yīng)于丟失當日用書面報告財務(wù)部，再由財務(wù)部上報處理；

　　(八)如因發(fā)票管理不善而發(fā)生稅務(wù)部門罰款，公司將直接追究有關(guān)部門和人員的經(jīng)濟責任。

　　(一)報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

　　(二)填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù);嚴格按單據(jù)要求項目認真填寫，注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內(nèi)容或事由。

　　(三)報銷5000元以上需提前一天通知財務(wù)部備款或以轉(zhuǎn)帳形式轉(zhuǎn)入工資帳戶由員工自行提取。

　　(四)差旅費報銷

　　1、員工出差應(yīng)填寫《出差申請單》，并注明出差隨同人員、事由、地點、天數(shù)、時間、所需資金，按規(guī)定程序報批后憑出差申請單填寫借款單報批后到財務(wù)部預(yù)借差旅費，原則上之前出差借款沒報銷的，這次出差不予借款；

　　2、凡與原出差申請單上的時間、地點、人數(shù)等不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天數(shù)、人數(shù)等需經(jīng)部門負責人、公司負責人簽署意見方可報銷；

　　3、出差期間發(fā)生的共同費用報銷，報銷單上需同行人員簽名確認；

　　4、出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費報銷標準填寫《差旅費報銷單》后附出差申請單及原始報銷憑證，按程序?qū)徟�后交財�?wù)部，由會計審核借款金額，出納開收據(jù)沖抵借款；

　　5、出差報銷標準見行政相關(guān)規(guī)定。

　　(五)電話費的報銷

　　1、普通員工手機通訊補助見行政相關(guān)規(guī)定；

　　2、固定電話實行定額制，由人力行政部統(tǒng)一報銷。

　　(六)交通費的報銷標準

　　普通員工外出辦事原則上應(yīng)盡量乘坐公交車，特殊情況經(jīng)部門經(jīng)理以上(含)事先批準，可以乘坐出租車，報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內(nèi)容。市場人員交通費補貼見行政相關(guān)規(guī)定。

　　(七)辦公費及辦公用品、低值易耗品等報銷

　　由行政部負責辦公用品統(tǒng)一采購，填寫購買辦公用品借款單，后附"辦公用品請購單"，執(zhí)行公司借款流程，行政部采購專員在借款之后3個工作日內(nèi)，必須采購?fù)瓿刹⑥k理報銷事宜，執(zhí)行公司費用報銷流程(月結(jié)另議)或是不借款先采購后報銷付款給供應(yīng)商。

　　(八)招待費報銷

　　1、公司招待費用原則上由行政部統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結(jié)算。

　　2、部門因公需招待時，應(yīng)事先申請，經(jīng)公司負責人批準后方可招待。

　　3、進行招待申請時應(yīng)填寫"業(yè)務(wù)招待申請單"，應(yīng)詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。

　　4、其它非公招待客人一律由個人承擔。

　　(九)教育經(jīng)費及培訓費報銷

　　1、教育經(jīng)費及培訓費用由人事行政部統(tǒng)一進行預(yù)算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。

　　2、費用發(fā)生前使用部門應(yīng)向人事行政部門申報員工培訓計劃、培訓時間、所需經(jīng)費，經(jīng)人事行政部門審核后傳一份至財務(wù)部門。

　　3、費用使用部門應(yīng)嚴格按照計劃在申請范圍內(nèi)使用費用。

　　2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外(票據(jù)過大時應(yīng)按封面大小折疊好)；

　　3、若報銷票據(jù)面積大小相同或相似(如車票等)，需有層次序列張貼；

　　4、報銷單據(jù)金額、類型相同的(如車票等)，應(yīng)盡量張貼在一塊，并按金額大小排列；

　　5、報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；

　　6、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆填寫；

　　7、報銷單各項目應(yīng)填寫完整，大小寫金額一致，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)有效批準；

　　8、有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實物單據(jù)應(yīng)附入庫單；

　　9、出租車票據(jù)需注明業(yè)務(wù)發(fā)生時間、起至地點、人物事件等資料，每張出租車票背面需有主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認；

　　10、在空白報銷單上將原始報銷憑證按小票在下、大票在上的要求，從右至左呈階梯狀依次粘貼;若票據(jù)較少，可直接在正式報銷單的反面粘貼(原始憑證的正面與報銷單的正面同向)；若票據(jù)較多，可在多張空白報銷單上粘貼。

　　11、以下情況不予報銷:違章罰款及其它因當事者過失造成的損失浪費，其它不符合國家開支標準的.單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。

　　1、送貨人員在為客戶送完貨驗收完成后，應(yīng)要求收貨人員簽回《送貨單》。

　　2、原則上現(xiàn)金支付必須由財務(wù)人員親自辦理，若送貨人員接受委托在收取客戶現(xiàn)金貨款后，必須在回到公司后第一時間上繳到財務(wù)部，并填寫《現(xiàn)金繳款單》，與公司出納進行交接，不得以任何形式私自坐支公款。

　　3、出納應(yīng)在收款后第一時間知會會計，便于應(yīng)收帳務(wù)處理。

　　4、會計應(yīng)定期統(tǒng)計整理欠款客戶名單、欠款金額、欠款時間、預(yù)處理方式等。

　　1、對于月結(jié)付款客戶或者欠款客戶，由會計建立應(yīng)收賬款管理臺帳，列出明細，月結(jié)時間之前一周由會計向客戶發(fā)出《請款單》傳真，由會計向?qū)Ψ较鄳?yīng)人員催欠。

　　2、收到貨款的同時寄送貨款發(fā)票或是收款人攜帶發(fā)票上門收款，如需要進行現(xiàn)款回收時公司派出收款人員收款，以下為公司委托員工向客戶收取貨款的規(guī)定：

　　①有關(guān)人員進行收款業(yè)務(wù)時，須先到財務(wù)處辦理客戶回簽白單的領(lǐng)出登記以及有關(guān)委托手續(xù)。對于未收到款項的白單在回到公司后及時返還給財務(wù)，并作出還單登記;對于已收到的款項，收款人要憑有出納蓋章確認的《現(xiàn)金繳款單》到財務(wù)處進行銷單手續(xù)。

　　②有關(guān)人員收到的貨款，必須在回到公司后第一時間上繳到財務(wù)部，不得私自坐支公款。

　　③如所收款項屬打折收取的，必須經(jīng)得董事長簽名認可，否則財務(wù)部將按單據(jù)的實際金額向收款人收繳。

　　3、在公司發(fā)出《請款單》且對方無法明確貨款清結(jié)時間時，會計將此項貨款催欠工作移交給該項業(yè)務(wù)聯(lián)系的業(yè)務(wù)員，進入欠款處理流程。

　　1、采購部必須根據(jù)多途徑，少環(huán)節(jié)，貨比三家，適時、適質(zhì)、適量、適價保證原物料的供給，提供報價單至少有三家可選擇比較。

　　2、采購部必須有完整的采購結(jié)算檔案，并建立有效的采購分析檔案。采購部應(yīng)在每批原料收貨后一周內(nèi)及每月底與供應(yīng)商核對帳務(wù)，防止出現(xiàn)差錯。采購部和財務(wù)部應(yīng)于每月末與供應(yīng)商核對供貨數(shù)量、應(yīng)付貨款和商務(wù)處理等資料，采購部應(yīng)對供貨市場，供應(yīng)商情況，需購原物料質(zhì)量、價格、數(shù)量、運輸資料、進銷數(shù)據(jù)、原物料庫存、原物料耗用情況等作出定期分析，并及時提交原物料的市場行情、月原物料采購計劃、外欠貨款及資金需求計劃給董事長(部門負責人)。

　　3、一批原物料驗收完畢，采購部應(yīng)及時整理各種單據(jù)，打印"付款申請單"一并送財會部做為付款憑證。付款憑證有:采購申請單、合同、驗收單、發(fā)票；

　　（1）必須是信用良好的固定供應(yīng)商，對貿(mào)易公司性質(zhì)的供應(yīng)商不得采用預(yù)付貨款的結(jié)算形式。

　　（2）必須事先派專人或信用良好的第三方，如派采購、品管人員一起去實地調(diào)查，供應(yīng)商的實物供應(yīng)，質(zhì)量保證情況和目前的經(jīng)濟狀態(tài)等情況，并將調(diào)查報告提交董事長。

　　（3）必須有完整的正式合同，重要合同須經(jīng)國家認可的公證機關(guān)予以公證。在合同中必須有明確的交貨地點，交貨期限，質(zhì)量標準，和在需方所在地的法院管轄范圍內(nèi)履約。

　　（4）原物料預(yù)付貨款支付以后，采購部和財會部必須同時明確專人負責該項原物料和貨款的追蹤記錄，直至該合同履行完畢。

　　5、如發(fā)生付款后進貨量不足等情況造成公司多付款或供應(yīng)商欠款，財務(wù)部要責成具體經(jīng)辦人員盡快追回，必要時應(yīng)采用法律手段追回。

　　6、經(jīng)辦人員根據(jù)采購憑證、入庫單或相關(guān)協(xié)議(合同)與財務(wù)部確定付款方式，由經(jīng)辦人員填寫《付款申請單》，按財務(wù)權(quán)限審核。要求供應(yīng)商或請款方提供正規(guī)的發(fā)票，同會計審核請款手續(xù)。

　　8、對于頻繁業(yè)務(wù)往來或超過一定金額的應(yīng)付款，公司原則上進行月結(jié)或分批付款，特殊情況由董事長批準后進行。

　　(四)其他付款管理1、公司人員工資、獎金的發(fā)放，須嚴格按照規(guī)定執(zhí)行。每月的工資、獎金由人事主管部門填寫發(fā)放表，經(jīng)會計、總經(jīng)理、董事長簽字同意后，財務(wù)部審核發(fā)放。

　　2、需交納的各項稅,，按國家稅法有關(guān)規(guī)定辦理，經(jīng)財務(wù)部會計審核，董事長批準后繳納。

　　3、因工程需要所發(fā)生的生產(chǎn)、技術(shù)和管理人員外出培訓費用由財務(wù)負責人、、總經(jīng)理、董事長按管理預(yù)算費用標準嚴格控制批準。

　　4、所有付款憑證必須由財務(wù)部負責人(或被授權(quán)人)簽字、總經(jīng)理、董事長審批后才進行辦理。

　　5、經(jīng)辦部門持發(fā)票報銷時，發(fā)票內(nèi)容必須與付款申請表內(nèi)容相同，且金額不得超出付款申請表金額。發(fā)票必須有效、填寫齊全、規(guī)范，不符合財務(wù)報銷規(guī)定時，必須更換發(fā)票，否則財務(wù)人員不予受理。

　　6、經(jīng)辦部門要按照要求認真填寫付款憑證，由經(jīng)辦部門負責人簽字，未注明相應(yīng)合同編號、訂單編號以及不按合同規(guī)定辦理預(yù)付款和結(jié)算款的，財務(wù)人員不予受理。

　　1、財務(wù)部應(yīng)有專人負責保存會計檔案，定期將財務(wù)部歸檔的會計資料，整理裝訂后按順序立卷登記。

　　2、會計檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況，需帶出室外復(fù)印時，必須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理批準，并限期歸還。

　　3、由于會計人員的變動或會計機構(gòu)的改變等，會計檔案需要轉(zhuǎn)交時，須辦理交接手續(xù)，并由監(jiān)交人、移交人、接收人簽字或蓋章。

　　會計檔案的保管期限，從會計年度終了后的第一天算起。

　　會計憑證類：（1）原始憑證、記帳憑證匯總憑證15年。（2）銀行存款余額調(diào)節(jié)表和銀行對賬單5年。

　　會計帳簿類：

　　（1）日記帳15年，其中：現(xiàn)金和銀行存款日記帳25年；

　　（2）明細帳、總帳、輔助帳15年；

　　（3）固定資產(chǎn)報廢清理后固定資產(chǎn)卡片及清單保管5年。

　　會計報表類：

　　（1）主要財務(wù)指標報表(包括文字分析) 3年；

　　（2）月、季度會計報表(包括文字分析) 5年；

　　（3）年度會計報表(包括文字分析)永久。

　　其他類：

　　（1）會計檔案保管清冊及銷毀清冊永久；

　　（2）財務(wù)成本計劃3年；

　　（3）主要財務(wù)會計文件、合同、協(xié)議永久。

公司流程制度6

　　一、組織架構(gòu)圖

　　財務(wù)總監(jiān)

　　二、部門職能

　　1、在財務(wù)總監(jiān)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，組織編制公司年度財務(wù)預(yù)算、監(jiān)督檢查預(yù)算執(zhí)行情況、分析產(chǎn)生差異的原因、提出改進意見。

　　2、編制資金計劃、合理調(diào)度和安排資金，提高資金使用效率。

　　3、加強財務(wù)管理，控制成本費用，進行稅收謀劃，提高企業(yè)效益。

　　4、加強資產(chǎn)管理，確保公司資金及財產(chǎn)安全、實現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值。

　　5、加強財務(wù)核算，及時、準確、完整地記賬、算賬、報賬。

　　6、正確反映企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

　　7、 提供可靠的財務(wù)信息和經(jīng)濟信息，當好領(lǐng)導(dǎo)參謀。

　　財務(wù)經(jīng)理會計出納

　　三、崗位職責

　　（一）財務(wù)經(jīng)理

　　1、受財務(wù)總監(jiān)直接領(lǐng)導(dǎo)，負責公司財務(wù)室日常管理工作，定期或不定期開展財務(wù)狀況分析工作。

　　2、嚴格執(zhí)行公司制訂的財務(wù)管理制度、會計核算制度。

　　3、負責日常財務(wù)處理工作，保證資金進出安全。

　　4、負責向決策層提供準確、可靠的財務(wù)信息。

　　5、負責主持報表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。

　　6、負責組織安排資產(chǎn)的`清查及盤點等工作。

　　7、負責組織指導(dǎo)和檢查下屬子公司的財務(wù)情況，綜合分析子公司財務(wù)情況及經(jīng)營成果，編寫財務(wù)狀況說明書，進行財務(wù)預(yù)測。

　　8、負責協(xié)調(diào)與銀行、稅務(wù)、工商的關(guān)系。

　　9、負責對有關(guān)經(jīng)營合同進行財務(wù)審查工作。

　　10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　（二）會計

　　1、對財務(wù)經(jīng)理負責，負責日常財務(wù)核算工作。

　　2、認真執(zhí)行財務(wù)管理制度、會計核算制度。

　　3、負責收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負責記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作；負責有關(guān)報表的編制及說明。

　　4、負責審核對各施工單位付款情況、發(fā)票的收回情況并審核發(fā)票的真?zhèn)?/p>

　　5、負責經(jīng)濟活動指標分析并為經(jīng)營管理者提供財務(wù)信息。

　　6、負責核對會計賬目，及時清理各項往來賬。

　　7、負責及時到稅務(wù)部門辦理報稅，及時領(lǐng)用發(fā)票和按時繳銷發(fā)票。

　　8、負責定期與不定期盤點庫存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)。

　　9、負責參與財產(chǎn)的清查及盤點。

　　10、具體負責報表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。

　　11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　（三）出納員

　　1、對財務(wù)經(jīng)理負責，具體負責出納工作。

　　2、認真執(zhí)行銀行結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度。

　　3、認真審核付款憑證，嚴把發(fā)票關(guān)。

　　4、負責辦理銀行開戶及銷戶工作。

　　5、及時登記《銀行存款日記賬》和《現(xiàn)金日記賬》。

　　6、定期編制《資金周報表及月報表》。

　　7、負責工資核算及發(fā)放。

　　7、定期與會計核對賬目，并盤點現(xiàn)金庫存。

　　8、負責部門檔案信息資料的收集、整理及歸檔。

　　9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　四、管理制度

　　（一）財務(wù)開支審批權(quán)限、程序及管理規(guī)定

　　1、公司的財務(wù)開支按預(yù)算與審批相結(jié)合進行管理，最終審批權(quán)為公司總經(jīng)理。 1、預(yù)算內(nèi)一般日常性費用開支，先由部門內(nèi)部經(jīng)理審核，然后送至財務(wù)室審核，再由部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批，最后由總經(jīng)理審批。

　　2、資金的劃拔、非費用類開支等，由財務(wù)總監(jiān)審核，再由總經(jīng)理審批。

　　3、預(yù)算外支出、特別項目開支和大額開支由總經(jīng)理辦公室會議決定后再由總經(jīng)理審批。

　　部門經(jīng)辦人根據(jù)付款、借支或費用報銷的需要，分別填制《現(xiàn)金借款單》、《費用報銷單》《差旅費報銷單》《工程款支付單》等，附上經(jīng)總經(jīng)理批準的相應(yīng)合同、協(xié)議及其他付款依據(jù)（總經(jīng)理辦公室會議紀要）等，按照規(guī)定的程序報批。

　　（二）日常借、付款及報銷的管理

　　第一條按照誰借款誰歸還的原則，不準代他人借款，更不得以他人名義借款自用。第二條日常的借、請款原則上當月借款必須在當月內(nèi)報銷，確因客觀原因需延期時，

　　須事先以書面形式報經(jīng)財務(wù)總監(jiān)核準，總經(jīng)理審批，否則，扣發(fā)當事人當月工資，直至銷清全部借款。

　　第三條借、請款只限于本公司員工，如屬公司以外的單位及個人請款，須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)

　　核準，總經(jīng)理審批方可。

　　第四條借、請款必須嚴格按規(guī)定的審批程序辦理。若遇總經(jīng)理不在公司經(jīng)特別授權(quán)時，

　　由其授權(quán)人代為辦理審批，事后由財務(wù)人員補辦有關(guān)手續(xù)。凡不按審批程序、資料不全、項目填漏、領(lǐng)導(dǎo)批示不明確等情況，無論緊急與否，財務(wù)一概不予受理，由此產(chǎn)生的后果由經(jīng)辦人自負。

　　第五條若屬進度款的請款，請款人必須提供付款依據(jù)，并附上《支付通知單》，在付最

　　后一筆款時，必須核對清賬目，且拿回發(fā)票再支付。

　　第六條報銷票據(jù)必須真實、有效，有關(guān)費用必須合法合規(guī)，報銷時必須由經(jīng)辦人粘貼

公司流程制度7

　　隨著企業(yè)的不斷壯大發(fā)展，流程制度的梳理越來越顯得尤其重要，對于提高企業(yè)效率、降低運營風險等方面均有著非常明顯的作用。因此，我們需要借助技術(shù)工具，對企業(yè)內(nèi)部所有流程和制度進行全面的分析和梳理，并對不合理或繁瑣的方案進行優(yōu)化和簡化，這才能為公司的進一步發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)。

　　一、制定梳理的流程

　　（一）確定梳理范圍

　　在開始制定流程梳理方案之前，我們需要明確梳理的范圍，即梳理對象是哪些流程和制度。企業(yè)日常運營中涉及到的流程和制度非常廣泛，如果一下子都想要全部梳理清楚，恐怕是不太現(xiàn)實的。因此我們需要對企業(yè)的運營流程進行細致的分析和研究，找出重點，并且根據(jù)公司實際運營情況確定主要的.梳理范圍。

　　（二）分析和評估流程和制度

　　分析和評估流程和制度是企業(yè)流程梳理的首要步驟。我們需要從流程的具體內(nèi)容、繁瑣程度等方面進行考慮和評估，包括：

　　1、是否存在冗余、繁瑣的環(huán)節(jié)？

　　2、是否需要優(yōu)化處理？

　　3、是否符合公司實際運營需求？

　　（三）制定梳理計劃

　　經(jīng)過梳理范圍確定、流程和制度評估，可以根據(jù)評估結(jié)果，按照優(yōu)先級制定詳細梳理計劃，包括：

　　1、梳理的流程和制度

　　2、梳理的流程和制度的具體內(nèi)容

　　3、時間安排

　　4、人員分工

　　二、工具與方法

　　（一）常用的梳理工具

　　1、流程圖繪制工具：如Visio、Processon等。

　　2、知識庫工具：如Confluence、Teams等。

　　3、數(shù)據(jù)庫應(yīng)用軟件：如Excel、Database等。

　　（二）常用的梳理方法

　　1、PDCA循環(huán)法：即計劃（Plan）、實施（Do）、檢查（Check）、改進（Act）的循環(huán)方式，可以幫助企業(yè)不斷探索流程梳理的改進方法和方案。

　　2、 6sigma方法：即利用數(shù)據(jù)分析方法來突破限制和弱點，制定流程梳理方案。

　　3、 KAIZEN方法：即改善、持續(xù)不斷優(yōu)化的思想，可以有針對性地優(yōu)化流程，降低成本和風險。

　　三、風險管理

　　流程制度梳理方案在制定過程中，需要考慮到可能出現(xiàn)的風險，并根據(jù)風險情況制定相應(yīng)的風險應(yīng)對措施。其中，以下幾類風險需要特別關(guān)注：

　　（一）不適應(yīng)變化的風險

　　在制定流程制度梳理方案時，需要通過內(nèi)部溝通和討論來確定方案的可行性。如果企業(yè)內(nèi)部的組織架構(gòu)和工作職責發(fā)生變化，原來的方案可能無法適應(yīng)新的變化，所以需要及時調(diào)整流程制度梳理方案。

　　（二）安全風險

　　在流程制度梳理的過程中，會涉及到大量的數(shù)據(jù)和信息，如果處理不當，可能會導(dǎo)致嚴重的安全問題。因此在制定流程制度梳理方案時，需要注意數(shù)據(jù)的安全處理，以避免泄露、篡改等問題。

　　四、結(jié)語

　　流程制度梳理方案是企業(yè)運營和管理中不可或缺的一部分。通過全面且有針對性的梳理和優(yōu)化，可以優(yōu)化流程、降低風險、提高效率，為企業(yè)運營和發(fā)展注入新的動力。同時，企業(yè)需要高度重視流程制度梳理方案的實施過程中的風險管理，合理制定應(yīng)對措施，確保方案能夠最大限度地發(fā)揮作用，提升企業(yè)的競爭力。

公司流程制度8

　　一、公司員工離職定義

　　1、辭職：員工因個人原因或意愿提出申請辭去現(xiàn)有工作,屬員工單方面提出解除勞動合同;

　　2、辭退：員工因嚴重違反勞動紀律或公司規(guī)章制度公司依法解除勞動關(guān)系;

　　3、自動離職：員工擅自離職,自行解除與公司勞動關(guān)系的一種行為;

　　4、合同期滿：勞動合同期限屆滿,雙方有一方不再續(xù)簽的,勞動關(guān)系自然終止;

　　二、公司員工離職管理

　　試用期員工：

　　1、員工在試用期試用期最長為6個月內(nèi)提出辭職必須提前3至10天,做好工作交接;

　　2、試用期員工有下列各項情形之一者,公司有權(quán)終止試用：

　　3、在試用期內(nèi)被證明不符合錄用條件的;

　　4、違反相關(guān)規(guī)定,構(gòu)成辭退或自動離職的試用期員工;

　　5、公司終止試用員工由部門對員工進行勸退,員工填寫員工辭職申請表,按辭職程序辦理;如員工拒絕申請辭職,則由所在部門提交員工試用不合格報告,附試用考核不合格證明材料,按終止試用辦理;

　　6、試用期滿,員工因個人原因提出辭職的,應(yīng)提前三十日提交書面辭職申請表,凡中高層管理人員、涉及關(guān)鍵項目的機密人員及物資采購管理等人員辭職,必須至少提前二個月提出辭職申請,做好工作交接,此期間公司可酌情安排其他工作,離職前須由相關(guān)部門進行離職審批后方可離職;

　　7、管理、技術(shù)人員的辭職申請經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準后,必須提前交綜合辦公室備案,如由于特殊原因部門領(lǐng)導(dǎo)未簽字的,各單位先以郵件的形式告知;未提前備案或告知的,將視為未提前通知;

　　正式員工：

　　1、辭職：員工因個人原因或意愿提出申請辭去現(xiàn)有工作的;

　　2、辭退：有下列各項情形之一者,公司有權(quán)給予辭退,并解除勞動合同,公司無須提前通知即可辦理離職手續(xù),公司不予任何經(jīng)濟補償;

　　1) 凡違反公司規(guī)定,所在部門進行書面違紀警告后,員工出現(xiàn)下列情形之一的：

　　a、個人拒絕書面檢討或不在違紀通報上簽字確認,經(jīng)教育不改者;

　　b 、做出書面檢討后在一年內(nèi)重犯者;

　　c、在12個月內(nèi),因其他違紀情況受到累計三次含以上書面違紀警告者;

　　2 偽造個人資料者如身份證、學歷證、職稱證、計生證、體檢表等;虛報個人情況者包括個人基本情況、工作經(jīng)歷、身體狀況等;

　　3 未與原單位解除勞動合同或終止社保關(guān)系者;

　　者;

　　6 以暴力、威脅、恐嚇、騷擾、污蔑等手段對領(lǐng)導(dǎo)、同事進行不法行為;或雇請外人威脅、毆打公司員工者;

　　7 毀壞公司聲譽,破壞、隱藏、盜竊及搶劫公司或他人財物者;

　　8 濫用職權(quán),收受賄賂、傭金、貴重禮物或有其他不正當行為者;

　　9 貪污、挪用公款公物,損公肥私者;

　　10 偽造帳目,通過非正當途徑開具虛假金融票證,虛報費用者;

　　11 工作中投機取巧,隱瞞蒙蔽,利用職務(wù)之便,謀取私利或為他人牟利者;

　　12 偽造或盜用公司印章、文件、領(lǐng)導(dǎo)簽名,或盜用、利用公司資源從事私人事務(wù)者;

　　13 泄露公司重要經(jīng)營和技術(shù)秘密或丟失公司重要文件者;

　　3、自動離職：有下列各項情形之一者,公司有權(quán)按自動離職處理：

　　1試用期內(nèi),擅自離職累計5天含以上者;

　　2未經(jīng)批準,擅自離職7日含以上者;

　　3員工提出辭職申請,未經(jīng)批準同意而擅自離職7日含以上者;

　　4在規(guī)定時間內(nèi)不辦理離職手續(xù)而擅自離職者規(guī)定時間原則上兩天;

　　5辦理了請假手續(xù),逾期7日含未歸,又未辦理續(xù)假手續(xù)者;

　　4、勞動合同期滿

　　1綜合辦公室原則上在員工合同期滿前三十天發(fā)出勞動合同續(xù)簽通知,用人單位及員工表示續(xù)簽意向,用人單位如實上報本單位不予續(xù)簽和員工個人不予續(xù)簽的人員名單;

　　2合同期滿提出不續(xù)約的一方為一般員工的至少提前十五天通知公司,技術(shù)管理崗位、財會崗位和中干以上領(lǐng)導(dǎo)等與公司商業(yè)機密關(guān)聯(lián)性強的崗位不續(xù)約的需至少提前三十天通知公司;

　　3勞動合同期滿不予續(xù)簽的,雙方勞動關(guān)系自然終止,用人單位不再安排任何工作,合同期滿后,員工必須在公司規(guī)定的時間內(nèi)原則上為合同期滿后三天辦理離職手續(xù),逾期不辦按自動離職處理;

　　三、人員離職審批流程：

　　員工辭職：填寫“員工辭職申請表”→部門主管簽發(fā)意見→上報公司綜合辦審批——>總經(jīng)理審批

　　員工被辭退：部門提交“員工辭退通知單”——>部門簽發(fā)意見——>上報公司綜合辦主管審批——>總經(jīng)理審批

　　員工自動離職：由部門填寫“自動離職報告單”——>部門主管審批——>公司綜合辦審批——>總經(jīng)理審批

　　四、離職注意事項：

　　1員工違紀行為達到辭退條件的,各部門必須先提交該員工的違紀調(diào)查報告,詳細說明該員工的違紀事實及違反公司、部門相關(guān)規(guī)定的條款,并由員工本人簽字確認,違紀報告須由綜合辦公室審核,并簽署對員工的處理意見,各部門方可根據(jù)綜合辦公室意見在本單位內(nèi)發(fā)出員工違紀通報;

　　2綜合辦公室對各部門提交的“辭退報告單”和“自動離職報告單”在三天內(nèi)做出審批意見,經(jīng)綜合辦公室審核做出辭退處理的,所在單位應(yīng)通知員工在三天內(nèi)辦理離職手續(xù);

　　3在綜合辦公室做出處理決定前,各部門應(yīng)視具體情況安排待辭退員工上崗或停崗學習,停崗學習期間按合同約定支付工資;

　　4自動離職者其勞動關(guān)系自行解除,員工自動放棄截止離職之日未結(jié)算的工資,公司不予出示任何證明,拖欠公司財物的,公司保留追究其相關(guān)經(jīng)濟責任和法律責任的權(quán)利;

　　5員工因違反本辦法規(guī)定而被公司辭退或作自動離職處理的,公司將違紀資料載入個人檔案;

　　五、離職面談管理

　　1、員工提出離職申請時,所在單位負責人或員工直接上級需與員工進行溝通面談,了解員工離職的真正原因,對將離職的員工安排工作交接等相關(guān)事宜;

　　2、員工提出辭職報綜合辦公室審批或工作交接期間,綜合辦公室根據(jù)實際情況進行第二次離職面談或離職問卷調(diào)查,收集和總結(jié)員工離職的原因和對公司管理的建議,為進一步改善和促進公司的管理、提高員工滿意度、降低員工流失率提供依據(jù);

　　六、離職手續(xù)的辦理

　　1、已批準辦理離職手續(xù)的員工,由綜合辦公室發(fā)放辦理離職手續(xù)通知單,再按通知單上所列相關(guān)單位辦理離職交接,由所在部門核算出勤情況,所在公司核算當月工資,到綜合辦公室結(jié)算工資和欠款欠物;綜合辦公室出具離職證明后,離職者本人去財務(wù)部現(xiàn)金結(jié)算工資;

　　2、員工收到辦理離職手續(xù)通知單后,應(yīng)在兩日內(nèi)如遇節(jié)假日順延辦好一切離職手續(xù);

　　七、員工違約金、賠償金的支付

　　1、員工因個人原因辭職必須提前三十天以書面形式通知公司;

　　3、提出辭職的員工在離職前消極怠工的,用人單位應(yīng)加強員工管理和考核,經(jīng)說服教育無效的.按違約處理,公司進行辭退;

　　4、員工因自動離職、違紀辭退、離職時不進行工作交接或工作移交不清等行為,給公司造成經(jīng)濟損失的,公司有權(quán)視情節(jié)輕重追究賠償責任,并可從未結(jié)算工資中扣除;

　　5、中高級管理人員、涉及公司機密的人員及市場營銷、物資采購、財務(wù)部門等單位的人員自動離職或未進行工作交接而離職的,除按本辦法規(guī)定支付違約金外,需額外支付一個月工資作為代通知金,從未結(jié)算工資中扣除,給公司造成經(jīng)濟損失的或泄密的,公司將追究其法律責任;

　　八、公司經(jīng)濟補償金的支付

　　1、有下列情形之一的,公司給予經(jīng)濟賠償：

　　1符合法定條件,公司與員工協(xié)商解除勞動合同的;

　　2勞動合同期滿,公司不予續(xù)簽的;

　　2、經(jīng)濟補償按員工在本公司工作的年限,每滿一年支付一個月工資的標準支付;六個月以上不滿一年的,按一年計算;不滿六個月的,支付半個月工資的經(jīng)濟補償;月工資是指員工勞動合同解除或終止前十二個月的平均工資;

　　3、因個人原因不與公司簽訂勞動合同或不如期與公司簽訂勞動合同而形成事實勞動關(guān)系的,產(chǎn)生的一切不良后果由員工承擔,并且離職時公司不給予任何經(jīng)濟補償;

公司流程制度9

　　一、目的

　　為樹立公司良好形象，擴大公司對外聯(lián)系和交流，本著“熱情禮貌、服務(wù)周到、厲行節(jié)約、嚴格標準，統(tǒng)一管理”的原則制定本手冊

　　二、范圍

　　本手冊適用于公司和相關(guān)部門各種接待工作。

　　三、管理

　　辦公室為公司接待工作的歸口管理部門，負責日常接待工作的`安排和管理，擬定重要來賓的接待計劃，協(xié)調(diào)相關(guān)部門落實接待任務(wù)，提供后勤保障。

　　四、計劃與準備

　　1、辦公室在接到接待通知后，應(yīng)了解相關(guān)基本情況：來賓職務(wù)、來訪具體時間、人數(shù)、目的和要求等，在此基礎(chǔ)上確定接待標準進行接待；

　　2、重要接待及會議接待需擬定計劃和日程安排表，上報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后實施接待；

　　3、按計劃通知參加會晤的領(lǐng)導(dǎo)、陪同人員、落實會晤時間及場所；

　　4、按照接待計劃布置、準備各項接待工作；

　　5、檢查、落實、督促各項接待工作的實施情況；

　　6、準備應(yīng)急預(yù)案。

　　五、商務(wù)接待流程

　　（附件1）

　　六、接待服務(wù)操作細則

　　（附件2）

　　七、商務(wù)接待標準

　　（附件3）

　　八、接待禮儀：

　　1、儀表：面容清潔，衣著得體。

　　2、舉止：穩(wěn)重端莊，從容大方。

　　3、言語：語氣溫和、禮貌文雅。

　　4、態(tài)度：誠懇熱情，不卑不亢。

　　5、迎接來賓時：要注意把握迎候時間，提前等候與公司門口或車站機場，接待人員引見介紹主賓時，要注意順序。

　　6、接受名片時：要以恭敬的態(tài)度雙手接受，默讀一下后鄭重收入口袋中。

　　7、過走廊時：通常走在客人的右前方，不時左側(cè)回身，配合客人腳步，轉(zhuǎn)彎處伸右手示意，并說“這邊請”。

　　8、 進電梯時：要告訴客人上幾樓，讓客人先進、先出。

　　9、座談時：客人落座后，要以雙手奉茶，先客人，后主人，先領(lǐng)導(dǎo)，后同事。

　　10、送客時：根據(jù)身份確定規(guī)格，若送至公司門口、汽車旁，招手待客人遠去，方可離開。

　　九、信息反饋

　　接待人員應(yīng)及時撰寫重要來訪信息，將與來訪者交流中取得的信息匯總整理，提取其中對公司有價值的信息提交有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)。

　　十、注意事項

　　接待中涉及機要事務(wù)、秘密文電、重要會議，要特別注意保密，接待中既要熟練介紹公司情況，又要內(nèi)外有別，嚴守本公司商業(yè)機密，對不宜攝影攝像的場合，應(yīng)向參觀人員說明。

　　附件4：內(nèi)部接待標準

　　附件5、商務(wù)接待中的座次安排

　　附件6：接待準備、檢查表

公司流程制度10

　　為了提高公司采購效率，明確崗位職責，有效降底采購成本，滿足公司對優(yōu)質(zhì)資源的需求，進一步規(guī)范物質(zhì)采購流程，加強與各部門間的配合，特制訂本制度。

　　一：請購及其規(guī)定

　　1、請購的定義

　　請購是指某人或者某部門根據(jù)生產(chǎn)需要確定一種或幾種物料，并按照規(guī)定的格式填寫一份要求獲得這些物料的單子整個過程，請參照公司請購單

　　2、請購單的要素：請申購部門、請購的用途、請購物品的品名、請購物品的數(shù)量、請購物品的規(guī)格、請購物品需求時間、申請部門主管簽字同意、采購審核、公司領(lǐng)導(dǎo)批準，請購如有特殊需要填寫在備注一欄。

　　3請購單及其提報規(guī)定

　　（1）請購單應(yīng)按照要素填寫完整，清晰，由公司領(lǐng)導(dǎo)審核批準后報采購部門。

　　（2）如遇公司生產(chǎn)急需的物資，公司領(lǐng)導(dǎo)不在的情況下，可以電話或者其它形式請示，征得同意后提報采購部門簽字確認手續(xù)后補上。

　　（3）請購單的更改和補充應(yīng)以書面形式由公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后報采購部 4.采購流程：

　　采購計劃→ 采購申請→ 部門主管簽字→倉儲部（庫存核實庫存）→采購部門審核→公司領(lǐng)導(dǎo)審批→采購部門（按需采購）→ 驗收入庫（收料單或入庫單）→發(fā)票單據(jù)齊全→ 倉儲部（清貨入庫）→采購部門（填寫報賬單據(jù)）→ 財務(wù)部審核 →公司領(lǐng)導(dǎo)審批→出納支付

　　二、請購單的接收及采購規(guī)定

　　1、采購部在接收請購單時應(yīng)檢查請購單的填寫是否按照規(guī)定填寫完整，清晰，檢查請購單是否經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　2、通知倉庫管理人員核查申購物資是否有庫存。

　　3、對于不符合規(guī)定和撤銷的申購單物資應(yīng)及時通知申購部門、接收請購時應(yīng)遵循無計劃不采購，名稱規(guī)格等不完整不清晰不采購，庫存已超儲積壓的物資不采購的原則。

　　5、對于請購單所需采購物資，采購人員應(yīng)按照請購單內(nèi)容合理選擇供應(yīng)商進行供給。

　　6、對于緊急請購項目應(yīng)優(yōu)先處理，無法滿足請購部門時間需求的應(yīng)通知請購部門，并給以明確的期限。

　　7、重要項目的采購，在采購前應(yīng)征求公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的建議。

　　8、在公司合格供應(yīng)商范圍內(nèi)采購的物資及產(chǎn)品采購周期不應(yīng)超過5天，在公司合格供應(yīng)商采購范圍外采購的物資及產(chǎn)品采購周期不應(yīng)超過7天

　　9、采購部如未能按時完成采購任務(wù)時應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)說明相關(guān)原因，遇到緊急采購應(yīng)匯報公司領(lǐng)導(dǎo)采取快速優(yōu)先采購的策略。

　　三、供應(yīng)商選擇規(guī)定

　　1、采購所選擇的供應(yīng)商應(yīng)具有一定資質(zhì)和實力，具有提高或完成我公司所需物資和項目的能力

　　2、對于合格供應(yīng)商的價格水平進行市場分析，所報價的綜合條件是否能滿足公司要求。

　　3、收到各供應(yīng)商報價后應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報情況，設(shè)定議價目標或理想中的價格。

　　4、重要項目應(yīng)通過一定的方法對于供應(yīng)商的實力，資質(zhì)進行驗證和審查，通過進行實地考察，了解供應(yīng)商的各方面實力。

　　5、參考目標或理想價格與各供應(yīng)商進行價格及條件的進一步談判，經(jīng)過比價，議價匯總匯報公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，征得同意后方可簽訂合同。

　　四、合同的簽訂及其規(guī)定

　　1、合同正文應(yīng)包含的要素

　　合同名稱，合同編號，簽訂地點，采購物品名稱，規(guī)格，數(shù)量，單價，總價及合同（總額 合同總額應(yīng)含稅，含運達公司的總價，特殊情況應(yīng)說明），質(zhì)量要求及規(guī)范，要求交貨日期，違約責任和解決糾紛的辦法，雙方公司信息，合同簽訂及其規(guī)定，發(fā)票的提供時間及要求，付款方式，違約責任，合同附件等

　　2、合同簽定應(yīng)由公司領(lǐng)導(dǎo)簽字加蓋合同公章方可生效，原則上合同必須是原件，但特殊合同以傳真或其它形式給供應(yīng)商后，要求供應(yīng)商簽字蓋公司合同章回傳。

　　五、付款及合同執(zhí)行

　　1、按照進度付款的采購項目必須確保質(zhì)檢合格后方可付款

　　2、按照供應(yīng)商規(guī)定合同約定達到付款條件的合同進行付款操作

　　3、填寫費用報銷單，該單審批簽字完畢后提交財務(wù)部由財務(wù)部安排付款。

　　4、已簽訂合同由采購負責人負責跟進，采購負責人進行監(jiān)督，如出現(xiàn)問題采購人員應(yīng)及時提出建議或補救措施，并及時通知請購部門及公司領(lǐng)導(dǎo)。

　　5、已簽訂的'合同在執(zhí)行期間應(yīng)及時掌握合作單位對合同義務(wù)和責任的履行情況，跟蹤并督促其保質(zhì)保量按時履行。

　　6、合同在履行期間應(yīng)按照約定嚴格執(zhí)行合同，遇未盡事宜應(yīng)及時協(xié)商并簽訂補充合同。

　　六、驗貨與入庫

　　1、對供應(yīng)商已經(jīng)提供的物資采購人員應(yīng)及時通知相關(guān)部門進行驗收

　　2、對于生產(chǎn)輔助物資驗收標準參照公司相關(guān)規(guī)定和請購部門對請購物資要求執(zhí)行

　　3、對于生產(chǎn)材料的驗收有質(zhì)檢部在第一時間進行質(zhì)檢與驗收。

　　4、公司所有的生產(chǎn)材料，入庫前均應(yīng)通知質(zhì)量部門檢驗，生產(chǎn)輔助材料由安全環(huán)保設(shè)備部檢驗，合格后由倉庫清點入庫

　　5、所采購物資在運達公司后采購部應(yīng)及時通知請購部門及時按排卸貨與搬運

　　七、采購人員行為準則

　　1、廉潔自律，嚴守工作紀律及保密條例。

　　2、不發(fā)表影響公司的言論，信息和意見。

　　3、不準參加有可能影響采購工作的宴請、娛樂和其他非正常活動

　　4、不接受供應(yīng)商任何形式的禮金、禮品或返利；

　　5、嚴格遵守采購規(guī)范流程，按流程辦事；

　　6、能及時按質(zhì)按量地采購到所需物品；

　　7、嚴格供應(yīng)商選擇、評價、甑選以保證供應(yīng)商供貨質(zhì)量;建立完善的采購產(chǎn)品價格信息檔案。

　　8、認真分析采購工作，改進流程、規(guī)范和采購標準，提出有助改進公司和供應(yīng)商服務(wù)水平的建議。

　　9、做好采購相關(guān)文檔的存檔、備份工作；

　　10、在滿足公司需求的基礎(chǔ)上最大限度降低采購成本；

　　11、采購日常檔案管理要求 采購員對于供應(yīng)商的管理，要求建立存檔文檔表格和電子表格，存檔文件包含《供應(yīng)商名錄及相關(guān)資料》、《詢價記錄》、《采購記錄》等資料文檔，進行統(tǒng)一備份存檔管理

公司流程制度11

　　一、目的加強文件檔案管理，規(guī)范公司文件檔案的收集、歸檔程序和方法，確保公司檔案的完整性、準確性和系統(tǒng)性。提供符合公司需求和保證管理體系有效運行的證據(jù)。

　　二、適用范圍適用于公司及各部門檔案的收集、整理、分類、利用及歸檔。

　　三、術(shù)語和定義1、檔案：指公司過去和現(xiàn)在各級部門及員工從事業(yè)務(wù)、經(jīng)營、企業(yè)管理、宣傳等活動中所直接形成的對企業(yè)有保存價值的各種文字、圖表、賬冊、憑證、報表、電腦盤片、聲像、膠卷、榮譽實物、證件等不同形式的歷史記錄。

　　2、檔案管理：就是指檔案的收集、整理、鑒定、保管、統(tǒng)計、提供利用等活動。四、職責1、行政人事部：

　　1）負責公司檔案的集中管理和制度執(zhí)行及檢查工作，并負責督促指導(dǎo)部門檔案管理；

　　2）建立健全公司檔案管理制度，指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查執(zhí)行情況；

　　3）收集、整理、分類、鑒定、統(tǒng)計、保管公司的檔案和其他資料；

　　4）負責公司檔案的利用和銷毀管理，監(jiān)控檔案利用和銷毀的全過程，確保公司檔案的安全；

　　5）提高檔案信息的利用效率，促進信息傳遞和溝通；

　　6）負責組織學習和培訓檔案管理辦法、使用知識。

　　2、其他各部門相關(guān)人員：

　　1）負責在工作變動時，做好或協(xié)助移交工作，并及時通知行政人事部；

　　2）向行政人事部移交合同或文件資料原件或復(fù)印件；

　　3）負責本部門文件資料或合同復(fù)印件的日常收集、標識、貯存、保管、利用、歸檔；

　　4）財務(wù)部負責按規(guī)定獨立建檔保管財務(wù)檔案資料；

　　3、各部門檔案主管人員1）負責部門檔案的管理。

　　4、各部門負責人1）負責對部門檔案管理監(jiān)督檢查。

　　五、工作程序1、檔案資料的收集1）各部門相關(guān)人員負責對本部門日常工作中形成的.合同及文件資料進行收集，并編制部門《文件（合同）管理記錄目錄》 。

　　2）各部門文件、合同等資料原件需要保存的，各部門分別進行整理，并編制《移交目錄》每季度向行政人事部移交。

　　a)歸檔范圍及移交時間：每季度結(jié)束后次月10日前。

　　b)檔案資料的標識各部門對各自保管的檔案資料編號，編號規(guī)則見后。

　　c)檔案資料的日常管理：

　　⑴電子類合同或其他需要保管的電子文件，應(yīng)當及時存放于指定電腦硬盤內(nèi)。

　　⑵文件、合同資料要登記詳細信息，并編制《文件（合同）管理記錄目錄》，以便檢索利用。

　　⑶文件資料、合同要科學排列，按編號順序存放于文件盒內(nèi)，并加以標識，整齊排放在文件／檔案柜中。

　　d)檔案借閱(1)借閱檔案要履行借閱手續(xù)，填寫《借閱審批單》 。借閱檔案原件只限在公司內(nèi)，不能帶出；

　　必須帶出公司查閱的，需依照借閱權(quán)限由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準；

　　⑵檔案外借一般只借復(fù)印件，需借原件者須經(jīng)總經(jīng)理批準，借閱的檔案交還時，必須當面點交清楚，如發(fā)現(xiàn)遺失或損壞，應(yīng)立即報告直接上級；

　　⑶借閱檔案用完后，應(yīng)及時送還，如超過借閱時間，須重新辦理手續(xù)；

　　⑷借檔人必須愛護檔案，不得擅自涂改、污損、勾畫、剪裁、抽取、拆卸、調(diào)換、摘抄、翻印、復(fù)印、攝影，不得轉(zhuǎn)借或損壞；

　　e)檔案銷毀⑴對已失去利用價值的檔案，銷毀時，必須寫申請銷毀報告，編制銷毀目錄，報部門總經(jīng)理批準，批準后方可銷毀。

　　⑵執(zhí)行銷毀任務(wù)時，必須由行政人事部人員監(jiān)銷，監(jiān)銷人不得少于二人，并在銷毀目錄上簽字。最后，把銷毀目錄和批準手續(xù)文件，一并存檔永久保存。

　　2、檔案管理細則1）檔案資料的歸檔范圍⑴公司對外發(fā)出的公文，如給政府的請示報告類公文等；

　　⑵公司收到的公文，如政府職能部門發(fā)來的與本公司有關(guān)的條例、規(guī)定、命令、決定、決議、指示、計劃、核準文件、證書等文件；

　　⑶本公司與其他單位來往的文書及權(quán)益文書等；

　　⑷公司領(lǐng)導(dǎo)的批示、指示等；

　　⑸重要的會議材料，包括會議的通知、決議、總結(jié)、領(lǐng)導(dǎo)人講話、典型發(fā)言、會議簡報、會議記錄等；

　　⑹反映公司主要職能活動的報告、總結(jié)、工作日記、工作備忘等；

　　⑺公司的各種工作計劃、計劃考核/ 總結(jié)、報告、統(tǒng)計報表及簡報；

　　⑻本公司與有關(guān)單位、個人簽訂的合同、協(xié)議書等文件正本及過程材料；

　　⑼本公司干部任免的文件材料、員工獎勵、處分、考核的文件材料、本公司員工勞動、工資、福利方面的文件材料等人事檔案資料；

　　⑽本公司發(fā)布的各類廣告、宣傳材料；

　　⑾本公司的歷史沿革、大事記及反映本公司重要活動的剪報、照片、錄音、錄像等；

　　⑿外出公務(wù)活動（如學習、考察、調(diào)查研究、參加會議等）所獲得或形成的檔案資料；

　　⒀財務(wù)檔案資料；

　　⒁各種實物檔案；

　　⒂其他具有利用和保存價值的文件資料。

　　3、檔案資料的歸檔要求⑴歸檔的文件資料必須完整、真實、準確，如請示和批復(fù)、復(fù)印本和正式稿和附件等必須齊全。

　　⑵一般資料按一份原件歸檔，重要文件和高使用率文件可以根據(jù)需要，按二份原件存檔。經(jīng)辦部門根據(jù)實際需要留存復(fù)印件或影印本。如因業(yè)務(wù)處理需要，原稿須由經(jīng)辦部門保管，應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準后妥善保存，行政人事部以影印本歸檔。

　　⑶聲像檔案攝錄必須詳細記錄事由、時間、地點、主要人物、背景、攝錄者，歸檔聲像資料必須是原版，在清晰、完整的特殊情況下可歸檔拷貝件。

　　⑷子文件應(yīng)有相應(yīng)的紙質(zhì)文件、資料一并歸檔保存，并做好電子文件存儲設(shè)備信息的備份工作。

　　⑸各種實物檔案（獎品、獎杯、錦旗、獎?wù)隆⒆C書、牌匾、饋贈品等）必須原件歸檔，并保持其完好無損。

　　4、檔案資料的歸檔時間⑴即時歸檔下列文件（含電子、聲像資料等）應(yīng)在傳閱、辦理結(jié)束或取得后即時歸檔：

　　a)公司規(guī)定的密級文件；

　　b)重要文件，如政府批文、核準文件、證照等；

　　c)合同、協(xié)議書等正本及過程資料；

　　d)公司干部任免的文件材料以及關(guān)于職工獎勵、處分、考核的文件材料；

　　e)其他認為需要即時歸檔的資料。

　　⑵定期歸檔a)部門應(yīng)在每月底前整理歸檔當月文件，編制檔案清單交行政人事部；

　　b)部門每年3月底前歸檔上年度文件與資料，并移交公司行政人事部；

　　⑶電子聲像檔案的歸檔a)重要電子聲像檔案應(yīng)實時進行、隨辦隨歸。

　　b)一般電子聲像檔案歸檔應(yīng)定期完成，一般每三個月一次制成光盤脫機保管。

　　c)每年3月底前必須向行政人事部移交上一年度的所有歸檔電子文件數(shù)據(jù)集，行政人事部核實后刻錄成光盤等載體脫機保管。

　　5、檔案交接⑴部門內(nèi)檔案交接部門檔案管理人員（兼）工作變動或離職的，要填寫《檔案移交清單》，由部門負責人指定的接收人核實無誤后簽字，行政人事部見證。

　　6、檔案移交公司的流程a)經(jīng)辦部門檢查文件或檔案，編制移交清單；

　　b)行政人事部根據(jù)移交清單，查收案卷與文件，并與部門每月提交的檔案清單核對；

　　c)檔案完整、齊全且符合公司要求，移交雙方在移交清單上（一式兩份）簽字，雙方各保存一份；

　　7、檔案保管⑴檔案編號a)檔案按類別應(yīng)賦予統(tǒng)一名稱，其名稱應(yīng)簡明扼要，以充分表示檔案內(nèi)容性質(zhì)為原則，并且要有一定范疇，不能籠統(tǒng)含糊。

　　b)檔案分類各級名稱經(jīng)確定后，應(yīng)參照《檔案分類編號表》，將所有分類各級名稱及其代表數(shù)字編號，用一定順序依次排列，以便查閱。

　　c)檔案分類編號內(nèi)應(yīng)預(yù)留若干空檔，以備將來組織擴大或業(yè)務(wù)增多時，隨時增補之用。

　　d)檔案分類及編號的增補、修訂等由行政人事部結(jié)合工作和部門要求，組織實施修訂。任何部門和個人不得隨意修改。

　　e)建立《檔案目錄》存于案卷盒內(nèi)，便于查閱。

　　8、附則：本辦法由公司行政人事部制定并負責解釋。

　　六、相關(guān)記錄1、 《文件（合同）管理記錄目錄》 2、 《文件檔案移交目錄》 3、 《檔案移交清單表》 4、 《檔案借閱審批單》 5、 《檔案分類編號表》 6、 《檔案管理流程》文件（合同）管理記錄目錄記錄編號:日期：

　　序號文件（合同）編號標題需抄送的相關(guān)部門接收原/復(fù)接收人備注部門移交目錄記錄編號:日期：

　　序號文件（合同）編號標題名稱頁數(shù)原/復(fù)備注移交單位移交人日期收件單位日期注：本表一式貳份，移交人、收件人各執(zhí)一份。

　　記錄編號:移交性質(zhì)檔案類別合計移交說明接收意見檔案移交清單表日期：

　　□離職□調(diào)崗□歸檔檔案所屬年度保管期限數(shù)量永久長期短期移交人：

　　接收人：

　　移交人（部門）接收人（部門）經(jīng)辦人：

　　經(jīng)辦人：

　　移交日期：

　　年月日接收日期：

　　年月日見證人：

　　日期：

　　年月日注：本表一式貳份，移交人、收件人各執(zhí)一份。

　　檔案借閱審批單記錄編號:借閱部門借閱人日期：

　　借閱部門經(jīng)理總經(jīng)理副總行政人事部部門經(jīng)理使用目的序號借閱內(nèi)容復(fù)印借閱歸還日期備注檔案目錄卷宗號：

　　目錄號：

　　部門：

　　日期：

公司流程制度12

　　盤縣見合擔保有限責任公司風險控制流程管理制度（試行）

　　本管理制度按擔保業(yè)務(wù)程序共分為七章，分別是：

　　（一）受理，客戶申請受理與項目立項。

　　（二）調(diào)查，包括項目初審和項目綜合分析。

　　（三）審批，包括項目融資方案審批、擔保調(diào)查審批、放款審批。

　　（四）放款，包括面簽合同、落實反擔保措施、擔保收費、貸款發(fā)放。

　　（五）保后管理，包括崗位設(shè)置、工作內(nèi)容和客戶風險分類制度。

　　（六）風險預(yù)警，包括責任劃分、處置方式、預(yù)警方法和違規(guī)處罰。

　　（七）代償流程管理，包括風險客戶認定、代償流程、債權(quán)追償、項目終結(jié)和代償損失責任認定與處罰。

　　業(yè)務(wù)完結(jié)。

　　第一章

　　受理

　　客戶向公司申請擔保時，經(jīng)客戶經(jīng)理與其初步接洽后，基本符合擔保條件的，發(fā)給其擔保申請表。企業(yè)應(yīng)按擔保申請表要求和實際情況完整、準確、真實的逐項填寫，同時提供下列材料：

　　（一）擔保申請人的基本資料

　　A、法人

　　1、營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證、工商信息查詢單；

　　2、公司簡介、驗資報告、公司章程；

　　3、法人代表身份證、法人代表簡歷及簽字樣本；

　　4、申請擔保的董事（股東）會決議及董事（股東）會成員簽字樣本；

　　5、借款用途有關(guān)的證明材料（購銷合同、合作協(xié)議等）；

　　6、近二年財務(wù)審計報告、近三個月財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表）、銀行對賬單和近三個月的稅單及水電費清單；

　　7、貸款卡及密碼銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)信息單，與報表不符應(yīng)詳細說明；

　　8、主要存貨明細、固定資產(chǎn)明細、應(yīng)收賬款明細及賬齡分析表、或有負債情況表等；

　　9、反擔保人/物/企業(yè)的有關(guān)資料；

　　10、其他有關(guān)資料（如生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目取得的環(huán)保許可證明，醫(yī)藥、衛(wèi)生、采礦等特殊行業(yè)持有有權(quán)部門頒發(fā)的生產(chǎn)、經(jīng)營許可證明等）。

　　B、自然人

　　1、個人簡介；

　　2、身份證件及婚姻證明（如身份證、公務(wù)員證、教師證、警官證等）；

　　3、銀行征信報告；

　　4、工作及收入證明；

　　5、近三個月的水費、電費、煤氣費、或其它能證明其住址的付款收據(jù)；

　　6、家庭/個人資產(chǎn)清單；

　　7、擔保能力的證明，如房產(chǎn)證復(fù)印或其它資產(chǎn)證明。

　　C、其他組織（略）

　　（二）信用反擔保人的基本資料

　　1、法人

　　參照擔保申請人為法人的資料；

　　2、自然人

　　參照擔保申請人為自然人的資料。

　　（三）反擔保物的基本資料

　　1、抵/質(zhì)押物清單；

　　2、抵/質(zhì)押物權(quán)利憑證或購置發(fā)票；

　　3、抵/質(zhì)押物評估報告（由公司簽約的專業(yè)評估公司提供）；

　　4、抵/質(zhì)押物財產(chǎn)保險單，（財產(chǎn)保險到公司簽約的保險公司購買）；

　　5、股東會或董事會同意設(shè)立抵/質(zhì)押的決議；

　　6、其他有關(guān)資料。

　　（四）反擔保方式為抵押或質(zhì)押應(yīng)提供的材料

　　1、抵押物、質(zhì)物清單；

　　2、抵押物、質(zhì)物權(quán)利憑證（并經(jīng)政府管理機構(gòu)查詢或確認）；

　　3、抵押物、質(zhì)物評估報告；

　　4、股東會或董事會同意抵押、質(zhì)押的決議；

　　5、其他有關(guān)材料。

　　企業(yè)所提供的復(fù)印件要加蓋公章。

　　業(yè)務(wù)主辦必須核對原件，并對材料的真實性負責，在復(fù)印件上加蓋“此復(fù)印件與原件一致”的印章并簽名確認。

　　業(yè)務(wù)主辦可根據(jù)企業(yè)實際情況對材料的種類和內(nèi)容進行刪選和添加。

　　第二章

　　調(diào)查

　　調(diào)查環(huán)節(jié)包括項目初審和項目綜合分析。

　　項目初審主要通過資料審核和實地調(diào)查（包括企業(yè)實地調(diào)查和家訪調(diào)查），獲取擔保項目、擔保申請企業(yè)及反擔保人真實全面的信息，通過綜合分析評價形成結(jié)論，即調(diào)查報告。

　　初審結(jié)束后，經(jīng)過一定的授權(quán)和審批流程，如果需要時可向申請企業(yè)出具擔保意向書。

　　調(diào)查環(huán)節(jié)應(yīng)注意以下四個方面的內(nèi)容：資料審核、實地調(diào)查、綜合分析評價和調(diào)查報告。

　　一、資料審核：

　　資料審核的信息來源除了從企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑如銀行、財稅、供應(yīng)商、上下游客戶和供電供水等處獲取；

　　對材料信息審核過程中需進一步明確、補充，發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點列為下一步實地調(diào)查的重點；

　　二、實地調(diào)查：

　　1、風險部確定一名風險經(jīng)理與項目經(jīng)理同時進行實地調(diào)查，項目金額超出公司授權(quán)范圍，公司主管業(yè)務(wù)的副總和項目終審人或授權(quán)終審審批人必須參加實地調(diào)查；

　　2、實地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率；

　　3、實地調(diào)查應(yīng)了解企業(yè)和項目背景，了解企業(yè)負責人的信用和能力，考察企業(yè)管理團隊和整體素質(zhì)，企業(yè)市場競爭情況、銷售和利潤，弄清借款用途和還款來源；

　　4、主要核實企業(yè)現(xiàn)金流的真實情況，生產(chǎn)型企業(yè)，通過考察企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營場所，核實企業(yè)存、發(fā)貨明細判斷企業(yè)生產(chǎn)銷售情況；貿(mào)易型企業(yè)，通過核實企業(yè)上、下游客戶情況判斷企業(yè)銷售獲利情況；

　　三、項目綜合分析：

　　www。glwk8。om（管理文庫吧）

　　項目綜合分析是在資料審核和實地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對已經(jīng)獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價，得出分析結(jié)論，并最終形成調(diào)查報告。綜合分析的要點包括：

　　1、分析、判斷擔保申請人的主體資格、還款意愿；

　　2、分析環(huán)境對企業(yè)的影響，主要包括：企業(yè)在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品的市場競爭能力等；

　　3、分析企業(yè)的還款能力，主要通過對其現(xiàn)金流的分析掌握企業(yè)的真實財務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測企業(yè)未來的發(fā)展趨勢，預(yù)計在未來的借款期間是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來償還借款；

　　四、調(diào)查報告：

　　調(diào)查報告應(yīng)包括但不限于以下主要內(nèi)容，并認真填寫公司統(tǒng)一設(shè)計的《項目調(diào)查表》（表式附后）。

　　a）擔保申請人的背景情況；

　　b）項目的基本情況；

　　c）產(chǎn)品銷售及市場預(yù)測分析；

　　d）財務(wù)狀況及償債能力分析；

　　e）借款用途計劃及還款來源；

　　f）銀行負債及或有負債情況；

　　g）反擔保措施；

　　h）綜合分析風險程度；

　　i）其他需要說明的問題；

　　j）調(diào)查結(jié)論。

　　第三章

　　審批

　　一、項目審批流程

　　1、對于擔保金額在人民幣500萬元（含）以內(nèi)，且有效資產(chǎn)最高90%的抵押價值覆蓋的項目，其業(yè)務(wù)審批流程為：項目經(jīng)理→業(yè)務(wù)部門審核→業(yè)務(wù)副總審批→風險部審批→授權(quán)終審人→報送銀行審批（融資方案、內(nèi)部審批意見、擔保意向函）→繳納保費→借款人面簽合同文本→落實反擔保手續(xù)→法務(wù)部審核→與銀行簽署擔保合同并出具擔保函→向銀行出具放款通知書→資料歸檔；

　　除此以外的業(yè)務(wù)審批流程：基本與上述流程相同，但終審人終審前要經(jīng)過評審會審議。

　　2、風險部對項目進行可行性、合規(guī)性審核，審查財務(wù)數(shù)據(jù)獨立給出額度意見。并按照公司授權(quán)執(zhí)行否決權(quán)；

　　3、法務(wù)部對項目本身及合同文本的合法性進行審查；

　　4、內(nèi)部合同文本由公司股東會授權(quán)給評審會有權(quán)終審人簽字終審。對銀行等外部金融機構(gòu)簽署保證合同、借款合同等對外合同文本時，由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽字。

　　二、復(fù)議

　　1、復(fù)議項目指公司規(guī)定無須上評審會審批的項目，審批未獲通過，業(yè)務(wù)主管提出復(fù)議申請的項目；或是已上評審會，但由于調(diào)查資料欠缺或反擔保物不足，但資料齊全后尚可考慮審批的項目，此復(fù)議項目在評審會上直接由評審委員決議；

　　2、復(fù)議由負責該項目的業(yè)務(wù)部門申請，風險部組織并召集召開評審會進行審批，并做好《項目評審會會議紀要》；

　　3、對于評審會審批結(jié)論為不同意的項目，原則上不鼓勵重新復(fù)議。確需重新復(fù)議的，應(yīng)增加相應(yīng)的反擔保措施，降低項目的風險系數(shù)，以增加項目重新通過的概率，減少人力物力的重復(fù)和浪費；

　　4、提交給評審會的復(fù)議項目業(yè)務(wù)申報書應(yīng)簡要說明前次的審批意見，對前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關(guān)注的重要情況提供決策信息；

　　5、同一筆項目最多只能復(fù)議一次。

　　三、貸款評審委員會（評審會）

　　1、評審會即貸款審批評議委員會，負責對各報批項目和復(fù)議項目的審批；

　　2、評審會組成：見《評審會工作條例》

　　3、評審會召集程序：

　　（1）、評審會召開前一天，風險部將會議內(nèi)容、會議地點、會議時間等通知參加會議人員；

　　（2）、業(yè)務(wù)部門必須在評審會召開前一天，將項目審批材料紙質(zhì)或電子文本發(fā)至評審會成員，以便評審會成員預(yù)先閱讀了解項目情況；

　　（3）、評審會成員必須按時參加，因特殊情況不能出席時，必須事先向召集人（風險部、總經(jīng)辦）請假。若參會的評審會成員人數(shù)未達評審會成員總數(shù)三分之二的，則會議改期進行。風險部應(yīng)另行確定時間、地點，并通知評審會成員；

　　（4）、項目經(jīng)理報告項目調(diào)查情況，風險經(jīng)理報告風險調(diào)查評估情況；

　　（5）、與會評審會人員質(zhì)詢，項目經(jīng)理與風險經(jīng)理答疑；

　　（6）、與會評審會人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見；

　　（7）、會議評審采用簽字表決制，參會評審人員須在《項目評審會會議紀要》上明確填寫意見并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的與會評審會人員同意視為項目評審?fù)ㄟ^；

　　（8）、授權(quán)終審人根據(jù)貸審會意見進行項目終審，對評審?fù)ㄟ^項目，授權(quán)終審人執(zhí)行一票否決權(quán)；

　　（9）評審會的會議紀要及表決結(jié)果視為檔案的一部分必須進行歸檔。

　　第四章

　　放款

　　放款環(huán)節(jié)包括簽訂合同、落實反擔保措施、擔保收費、貸款放款審批、出具放款通知書。

　　放款審批流程：項目經(jīng)理→財務(wù)部審批→風險部審批→法務(wù)部審批→終審人終審

　　一、簽訂合同

　　公司對合同的簽訂實行面簽制。程序如下：

　　1、法務(wù)部統(tǒng)一擬定業(yè)務(wù)有關(guān)的所有法律文件，包括委托保證合同、抵押反擔保合同、質(zhì)押反擔保合同、信用反擔保合同及其他須準備的法律文書等，公司核準使用后統(tǒng)一由法務(wù)部出具，并加蓋“合同文本校驗章”；

　　2、需要簽訂法律文件時，風險經(jīng)理告知法務(wù)部項目融資方案（包括借款主體情況以及反擔保措施），項目經(jīng)理按照法務(wù)部的要求提供相應(yīng)的書面材料做參考，法務(wù)部依據(jù)上述材料書面告知項目經(jīng)理以及負責該項目的風險經(jīng)理需要準備的法律合同文本并擬定相應(yīng)其他法律文件；

　　3、需要當事人（包括股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔保人/企業(yè)等）簽字蓋章時，須由項目經(jīng)理和風險經(jīng)理必須同時在現(xiàn)場面簽；

　　4、若借款主體或反擔保人要求對公司提供的法律文件進行變動的，風險經(jīng)理應(yīng)立即向風險總監(jiān)匯報，并經(jīng)法務(wù)部審核通過后，方能進行變動；

　　5、所有合同文本及相關(guān)法律文件在交由公司有權(quán)簽字人簽字前必須經(jīng)法務(wù)部進行合法性審核，加蓋法律審核印章。

　　二、落實反擔保措施

　　1、對獲得批準擔保的企業(yè)/自然人，必須以其合法有效、易于變現(xiàn)的資產(chǎn)作抵押或質(zhì)押，或提供認可的第三方信用擔保作反擔保，反擔保金額應(yīng)大于擔保金額，原則上不能重復(fù)抵/質(zhì)押，根據(jù)審批情況，可同時采用一種或幾種反擔保措施。不允許有純信用風險敞口；

　　2、反擔保措施的落實工作，是在必要的法律手續(xù)齊備后，于放款前由項目經(jīng)理與風險部共同跟進辦理。業(yè)務(wù)量較大時，風險部可指派專人進行集中辦理登記、公證等事宜；

　　3、反擔保措施不能落實的，放款環(huán)節(jié)中止繼續(xù)進行；

　　4、如最終經(jīng)風險部確認反擔保措施無法落實的，由項目經(jīng)理重新修改融資方案，重新報批；

　　5、抵、質(zhì)押物的抵、質(zhì)押值計算，原則上應(yīng)以我司簽約認可的第三方評估公司給出的書面正式評估報告中的評估凈值為計算依據(jù)；

　　6、借款主體所有股東、高管及財務(wù)主管必須做個人連帶責任保證；

　　7、反擔保措施的具體要求：

　　A、抵押

　　對抵押物的總體要求是：足值、可變現(xiàn)、且變現(xiàn)能力強，我公司對抵押反擔保的具體要求有：

　　（1）持有紅本房地產(chǎn)證的'商品房抵押的，應(yīng)到國土局辦理抵押登記，簽署授權(quán)委托書并辦理公證。反擔保金額為評估凈值的100%；

　　（2）不能辦理抵押登記的非商品房（含持有綠本房地產(chǎn)證的房地產(chǎn)、褐本房屋所有權(quán)證的房地產(chǎn)等）、土地、農(nóng)村集體土地、宅基地等房地產(chǎn)，僅作參考；

　　（3）按揭中的商品房能夠辦理二次抵押登記的，應(yīng)該辦理二次抵押登記，并辦理授權(quán)委托公證。不能辦理的，僅作參考；

　　（4）擔保金額200萬以上的業(yè)務(wù)，紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)或變現(xiàn)性強的抵/質(zhì)押物的評估凈值必須占借款金額的50%以上，敞口部分可以采用個人信用、企業(yè)信用等保證方式進行補充，不允許有純信用敞口，特殊情況須經(jīng)評審會同意。200萬元以下的業(yè)務(wù)，不規(guī)定必須有紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)作為抵押物；

　　（5）對于與銀行合作的抵押加擔保類的融資項目，擔保金額可放大到評估凈值的100%。但原則上不論是抵押給我司作為反擔保，還是直接抵押給銀行，抵押物必須辦理完善相應(yīng)的法律和抵押登記手續(xù)；

　　（6）以機器設(shè)備抵押，必須是產(chǎn)權(quán)明晰、價值較高的大型成套通用設(shè)備，購置發(fā)票齊全，設(shè)備成新率在70%以上，反擔保金額為評估凈值的30%——50%，項目經(jīng)理應(yīng)按有關(guān)規(guī)定在工商局辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)委托公證；

　　（7）以車輛抵押，要求產(chǎn)權(quán)明晰，設(shè)備成新率在70%以上，營運用途的使用期在三年以內(nèi)，反擔保金額為評估凈值的30%——50%，項目經(jīng)理按有關(guān)規(guī)定在車管所辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)抵押公證；

　　（8）以船舶抵押，必須權(quán)屬清晰，購置手續(xù)完備，成新率在70%以上，反擔保金額為評估凈值的30%——50%，項目經(jīng)理按規(guī)定到海事部門辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)委托公證；

　　（9）對于符合抵押反擔保條件的機器設(shè)備、交通工具等，除了辦理相應(yīng)的法律手續(xù)外，還應(yīng)由抵押人向保險公司購買以我公司為第一受益人的財產(chǎn)保險，期限為擔保期限加上六個月延長期之和；

　　（10）承諾抵押、包票留置、海關(guān)監(jiān)管設(shè)備等無法辦理抵押登記手續(xù)的不動產(chǎn)不得以抵押方式作為反擔保措施。

　　B、質(zhì)押

　　（1）對易保管、易變現(xiàn)且價格相對穩(wěn)定的存貨可作質(zhì)押，但必須采用委托專業(yè)監(jiān)管公司監(jiān)管的形式，反擔保額不超過質(zhì)物評估凈值的50%，其價值可由公司聘請第三方專業(yè)人士評估確定；

　　（2）應(yīng)收賬款質(zhì)押。付款方經(jīng)考察核實必須是誠信企業(yè)，信用記錄良好。必須由借款人、擔保人、付款方簽署正式的三方協(xié)議（或簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓形式的三方協(xié)議），付款方必須書面承諾按時將應(yīng)付款打入擔保方認可的賬戶，擔保方應(yīng)對該賬戶進行實質(zhì)性的監(jiān)管，以保障借款及時歸還；

　　（3）股權(quán)質(zhì)押。股權(quán)質(zhì)押企業(yè)必須是國際、國內(nèi)或當?shù)刂�名企業(yè)、行業(yè)內(nèi)的龍頭企業(yè)或可預(yù)見的具有良好發(fā)展前瞻性的企業(yè)。股權(quán)質(zhì)押企業(yè)必須經(jīng)過出借人或擔保方的批準認可，在款項未能按時歸還的情況下，出借人及擔保方能夠通過參股的方式實現(xiàn)其質(zhì)押權(quán)益；

　　（4）上市公司股票質(zhì)押，應(yīng)到股票托管機構(gòu)辦理股權(quán)質(zhì)押登記，同時由第三方證券公司進行托管，簽署三方協(xié)議，規(guī)定賣出止損點，保障質(zhì)押人權(quán)益；

　　（5）特殊情況須經(jīng)評審會同意；

　　出現(xiàn)以下情況之一的不得采取質(zhì)押作為反擔保措施：

　　（1）質(zhì)押物不能滿足足值、可變現(xiàn)和變現(xiàn)性強的特點；

　　（2）不能夠找到信譽可靠的第三方進行托管、監(jiān)管或者倉管；

　　（3）難以在質(zhì)押期間內(nèi)完好保存；

　　（4）質(zhì)押物及其憑證難以辨認真?zhèn)危?/p>

　　（5）質(zhì)押物難以準確的以貨幣衡量其價值；

　　（6）其他信息不對稱因素。

　　C、第三方信用反擔保

　　（1）信用反擔保人和信用反擔保企業(yè)的反擔保資格的審核條件、提交材料應(yīng)等同于擔保申請人和擔保申請企業(yè)；

　　（2）反擔保企業(yè)的財務(wù)狀況、償債能力（如主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤、凈資產(chǎn)、現(xiàn)金流量凈值）等方面的綜合實力應(yīng)優(yōu)于擔保申請人；

　　（3）原則上要求擔保申請企業(yè)的法人代表、財務(wù)負責人、主要負責人/實際控制人作為第三方信用反擔保人承擔無限連帶責任；

　　（4）鼓勵同行業(yè)或上下游企業(yè)等采取互保聯(lián)保的方式作為信用反擔保；

　　（5）個人信用反擔保人擔保金額的量化標準：

　　公司原則上只允許以下各類人員進行個人信用反擔保。

　　國家政府公務(wù)員、國家公立學校正式教師、市、區(qū)級以上醫(yī)院正式醫(yī)生、銀行正式員工可擔保金額為人民幣10——30萬，如已婚并在當?shù)赜蟹慨a(chǎn)，可擔保金額為人民幣30——50萬。

　　一、擔保收費

　　擔保費原則上應(yīng)在借款合同生效之日一次性收取，擔保期限超過二年的可以分年度收費，擔保期限不足一年按實際期限收費。保證金應(yīng)按銀行規(guī)定比例在公司向銀行出具保證合同前繳存。

　　二、貸款放款審批

　　擔保費繳納及保證金繳存憑證必須交財務(wù)人員進行審核并在放款審批表上簽字確認，然后根據(jù)審批流程進行審批后，由風險管理部出具放款通知書，交項目經(jīng)理通知銀行放款。

　　第五章

　　保后管理

　　一、保后管理的崗位設(shè)置

　　保后管理工作實行業(yè)務(wù)部與風險部雙線管理的方式進行，各自按照不同的工作重點進行獨立的保后管理。

　　業(yè)務(wù)部門：定期走訪客戶，保持對客戶的維護和管理，定期以《保后檢查表》的形式向風險部書面匯報保后管理情況。

　　風險部：負責保后管理制度建設(shè)，動態(tài)更新臺賬數(shù)據(jù)，客戶風險分類，對業(yè)務(wù)部的《保后檢查表》獨立進行抽查，工作量較大時可抽調(diào)其他部門員工進行保后調(diào)查。負責安排財務(wù)一同對不良業(yè)務(wù)的清收催收工作

　　財務(wù)部及時向風險部提供客戶的還本付息及欠款信息。

　　法務(wù)部主要負責清收與代償過程中的案件訴訟等法律事宜。

　　二、保后管理的工作內(nèi)容

　　放款后十天內(nèi)，業(yè)務(wù)部門必須將完整的業(yè)務(wù)資料按《檔案管理辦法》的規(guī)定，及時到檔案室歸檔，并錄入業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫，保證后續(xù)保后管理介入的及時性，保障資產(chǎn)管理工作的順利進行。

　　業(yè)務(wù)發(fā)生的當月業(yè)務(wù)部和風險部的保后管理人員開始介入，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋，及時化解風險。

　　對于正常類客戶，業(yè)務(wù)部門保后管理人員至少每月對客戶電話跟蹤一次，每季度上門走訪一次，每季度向風險部提交《保后檢查表》，書面報告保后跟蹤情況，包括企業(yè)經(jīng)營情況、資金使用情況、落實還款的資金安排、客戶風險分類等。遇到風險，及時采取必要措施，及時化解風險，協(xié)助客戶保持良好的信用記錄。

　　對于關(guān)注類和風險類客戶，視業(yè)務(wù)具體情況和領(lǐng)導(dǎo)批示加強保后管理的頻率。

　　風險部監(jiān)督業(yè)務(wù)部門定期進行保后管理，依據(jù)業(yè)務(wù)部門上交的《保后檢查表》，結(jié)合自身判斷，決定是否親自上門抽查。工作量較大時，可抽調(diào)其他部門員工進行協(xié)助調(diào)查。

　　風險部依據(jù)保后管理情況，對客戶進行風險分類確認，上報公司領(lǐng)導(dǎo)，將動態(tài)更新的還本付息信息及跟蹤情況登記業(yè)務(wù)臺賬。

　　賬務(wù)部應(yīng)及時將還本付息的數(shù)據(jù)報風險部保后管理人員，風險部負責保后管理人員定期對臺賬進行更新，并上報公司領(lǐng)導(dǎo)。

　　發(fā)生代償后，業(yè)務(wù)移交資產(chǎn)部進入清收程序，如清收不能結(jié)清代償款項，則進入反擔保資產(chǎn)處置程序。

　　三、保后管理的客戶風險分類制度

　　公司對擔保業(yè)務(wù)的客戶實行風險分類管理，分類必須遵循真實性與及時性的原則。

　　（一）銀行貸款擔保業(yè)務(wù)分類標準

　　1、正常類：

　　能夠正常還本付息、支付擔保費用，沒有足夠的理由懷疑客戶不能按時足額還款。

　　2、關(guān)注類：

　　出現(xiàn)了按時歸還借款的不利影響因素，但不會對借款人整體經(jīng)營造成大的影響，預(yù)計到期內(nèi)能夠足額歸還借款。

　　3、風險類：

　　借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，及時執(zhí)行反擔保也可能造成一定損失。

　　（二）民間融資（銀行委托貸款）擔保業(yè)務(wù)分類標準

　　1、正常類：

　　能夠正常還本付息，并按時支付擔保費用的客戶為正常類客戶。

　　2、關(guān)注類：

　　利息和本金的償還出現(xiàn)逾期，逾期時間為一期內(nèi)（一期為一個月）；

　　申請辦理了延期手續(xù)，經(jīng)公司審批通過，且于五天內(nèi)支付了延期利息和擔保費用的客戶；

　　3、風險類：

　　（1）還款意愿不強，無法進行正常的聯(lián)系溝通，同時不符合延期條件；

　　（2）申請延期但未獲通過，借款已經(jīng)到期；

　　（3）在借款合同執(zhí)行期內(nèi)或延期期間，不能按約定支付本金、利息和擔保費用且時間超過一期以上的客戶。

　　（三）分類管理具體實施：

　　項目經(jīng)理依據(jù)以上分類標準，動態(tài)及時的進行風險分類的初分，每月初5個工作日前，定期對所有在保客戶進行統(tǒng)一分類定級上報風險部，風險部保后管理人員對分類的準確性進行認定，并上報公司領(lǐng)導(dǎo)進行審批。

　　對于風險類客戶，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批確認后，風險部應(yīng)立即移交給法務(wù)部，由法務(wù)部決定是否起訴或移交財務(wù)部進行催收清償。如需移交財務(wù)部進行清償，法務(wù)部應(yīng)立即移交給財務(wù)部。移交給財務(wù)部的風險類客戶，以財務(wù)部為主導(dǎo)全面負責催收清償，法務(wù)部提供法務(wù)方面的支持與援助。財務(wù)部（資產(chǎn)管理部）應(yīng)全面及時介入，了解業(yè)務(wù)情況，制定催收清償方案并加以執(zhí)行。法務(wù)部應(yīng)積極提供法律支援，并尋求通過法律途徑解決問題的方案。業(yè)務(wù)主辦業(yè)務(wù)暫停，無條件配合催收清償工作。

　　第六章

　　風險預(yù)警

　　保后風險預(yù)警管理的目標是促進本公司業(yè)務(wù)審慎、穩(wěn)健經(jīng)營、加強和提高本公司風險管理水平、增強全體員工風險管理責任感、實現(xiàn)全公司風險預(yù)警信息共享、第一時間預(yù)報風險、明確責任、防止風險蔓延。

　　一、風險預(yù)警責任劃分

　　項目經(jīng)理為第一責任人、業(yè)務(wù)部門負責人為第二責任人、財務(wù)部、風險部負責人為第三責任人、公司總經(jīng)理為第四責任人。

　　1、項目經(jīng)理：客戶出現(xiàn)風險信號時，業(yè)務(wù)主辦應(yīng)在第一時間上報風險部；

　　2、業(yè)務(wù)部門負責人：項目經(jīng)理負責收集風險信號和具體管理責任，并由部門負責人確保預(yù)警信息及相應(yīng)處理意見第一時間上報，對重大緊急風險信號，可直接以電話、傳真等形式在第一時間報告上級主管領(lǐng)導(dǎo)，正式書面資料可酌情次日報告；

　　3、財務(wù)（資產(chǎn)）部、風險部：負責對全公司業(yè)務(wù)風險監(jiān)督管理日常工作、負責風險信息整理、通報和風險預(yù)警提示，擬定預(yù)案和風險退出辦法、對重大風險預(yù)警信息負責向上級匯報并提請及時處理；

　　4、公司總經(jīng)理：對重大風險預(yù)警信息做出批示。

　　責任人及各部門應(yīng)按照風險部下發(fā)的風險預(yù)警提示、處置意見書認真落實相關(guān)措施，同時風險部負責風險提示、處置意見整改、跟蹤督促、并對整改情況進行稽核檢查。

　　二、風險預(yù)警處置方式

　　預(yù)警信號出現(xiàn)后，項目經(jīng)理要及時匯報，并深入企業(yè)及有關(guān)部門了解情況：

　　1、尋找風險信息源；

　　2、對風險預(yù)警信息進行分析和判斷；

　　3、采取必要的應(yīng)急保護措施，防范業(yè)務(wù)風險蔓延。

　　（1）風險程度較輕，但有必要引起關(guān)注的，由風險部提出風險預(yù)警意見書報上級領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風險預(yù)警提示”表格見附件一。

　　（2）關(guān)注類貸款中風險程度一般，但有繼續(xù)擴大趨勢，由風險部門提出風險處置意見書報上級領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風險處置意見書”表格見附件二。

　　（3）風險程度明顯或存在道德風險隱患，由風險部、資產(chǎn)部、法務(wù)部提出風險處置意見，報上級領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風險處置意見書”，同時各部門執(zhí)行總經(jīng)理下發(fā)的新任務(wù)。

　　風險部根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的風險信號做出風險處置措施下發(fā)到業(yè)務(wù)部實施：

　　1、加強對客戶財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、存款賬戶的跟蹤檢查；

　　2、幫助客戶改善經(jīng)營管理或財務(wù)管理；

　　3、要求借款人提出更詳細的還款計劃及相關(guān)應(yīng)急預(yù)案；

　　4、加強對貸款抵押物的監(jiān)控和管理；

　　5、完善落實擔保手續(xù)，或追加、更換必要的擔保；

　　6、進一步完善貸款手續(xù)的合法性，補齊相關(guān)的貸款資料；

　　7、列入關(guān)注對象，調(diào)整保后管理的客戶類別加大檢查頻度；

　　8、收回到期貸款后不再辦理繼續(xù)擔保；

　　9、提前收回部分或全部貸款，或在合同中增加相應(yīng)的保護性條款；

　　10、加強貸款催收，依法向保證人追償債務(wù)或處置融資擔保的抵（質(zhì)）押物，或與客戶協(xié)商以資抵貸；

　　11、介入企業(yè)改制、兼并、購買、分立、租賃等重大事件，落實我公司債權(quán)；

　　12、與政府部門或其他有關(guān)部門的聯(lián)系，采取多種渠道維護我公司債權(quán)；

　　13、依法提起訴訟；

　　14、提請法院宣告其破產(chǎn)還債；

　　15、其他有助于風險控制的措施。

　　三、風險預(yù)警方法

　　針對不同還款方式客戶，各部門采取不同化解風險的辦法：

　　（一）每月還款客戶

　　對有逾期記錄的客戶單獨建賬，臺賬中應(yīng)明確客戶逾期具體情況。客戶所有聯(lián)系方式、反擔保措施、信用擔保人聯(lián)系方式。

　　風險審核員應(yīng)于每月的25日到各經(jīng)辦行打印每月等額還款客戶還款明細，做到第一時間掌握客戶逾期情況。

　　1、逾期期限未超過一個月

　　發(fā)現(xiàn)客戶逾期，風險審核員應(yīng)打電話通知客戶同時通知業(yè)項目經(jīng)理，綜合支持人員催款時間期限：知曉逾期開始七個工作日內(nèi)。在催款期間項目經(jīng)理應(yīng)該積極配合綜合管理人員催收款。

　　風險審核員如在規(guī)定時間內(nèi)客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第八日業(yè)務(wù)主辦應(yīng)協(xié)同綜合管理員走訪客戶，了解客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況及逾期原因，同時將以下資料提交至風險部：提交客戶聯(lián)系方式、所能找到客戶的住所、反擔保措施方案、信用反擔保人聯(lián)系方式。項目經(jīng)理催款期限：綜合管理員移交后七個工作日內(nèi)。在綜合管理人員移交至項目經(jīng)理時，綜合管理人員應(yīng)通知風險部。

　　如項目經(jīng)理在七個工作日內(nèi)客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第十五個工作日項目經(jīng)理應(yīng)把工作移交至資產(chǎn)部，資產(chǎn)管理人員不僅要電話催收同時應(yīng)走訪客戶了解情況，認真督促并根據(jù)客戶情況提出處理意見。

　　2、借款人逾期期限未超過二個月

　　如果客戶已經(jīng)逾期一個月，項目經(jīng)理應(yīng)交接手上所有業(yè)務(wù)配合資產(chǎn)管理人員催收逾期款項，應(yīng)向風險部提交客戶逾期原因、客戶將如何歸還該筆貸款等。如催款一周客戶仍未歸還逾期款，項目經(jīng)理回業(yè)務(wù)部門繼續(xù)工作，剩下催款任務(wù)由資產(chǎn)部派專人負責該客戶，并隨時向風險部門匯報情況。

　　3、借款人逾期期限未超過三個月

　　借款人在逾期兩期但尚未到三期，資產(chǎn)部門應(yīng)向風險部提交（1）、反擔保措施變現(xiàn)方法。（2）、借款人將如何歸還該筆貸款（還款機率有多大）（3）、對借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況仍正常只是短期出現(xiàn)資金緊張，詢問借款人是否有其他房產(chǎn)，如有考慮拆借。

　　如果借款人出現(xiàn)逾期三期，這該筆業(yè)務(wù)由資產(chǎn)部移交至清收組，同時信息綜合員將訴訟相關(guān)材料送至法務(wù)部。該階段由公司總經(jīng)理負責。

　　（二）一次性還款

　　對一次性還款客戶，風險部建立還款提醒表，對到期前三個月客戶必須及時通知項目經(jīng)理，以文件形式發(fā)送給項目經(jīng)理。

　　1、到期前三個月

　　到期前三個月必須督促客戶準備還貸資金，項目經(jīng)理應(yīng)每周打電話友情提醒客戶其還貸資金準備情況。并結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況上交企業(yè)還款計劃表。同時給以書面實行給借款人送發(fā)《貸款到期提醒通知書》。

　　2、到期前1個月

　　到期前一個月必須督促客戶準備還貸資金，項目經(jīng)理應(yīng)和財務(wù)（資產(chǎn)管理）人員一起回訪客戶，了解客戶資金具體安排。對于企業(yè)基本面較好短期還款出現(xiàn)困難的客戶，可上報公司同意后，協(xié)調(diào)債權(quán)人，對主債務(wù)予以展期，進行展期審計后視具體情況決定是否展期及期限。

　　3、到期前十天

　　到期前十天，項目經(jīng)理應(yīng)停止手上所有業(yè)務(wù)，直至客戶按時還款為止。在此期間，項目經(jīng)理和財務(wù)（資產(chǎn)管理）人員應(yīng)在企業(yè)蹲點，及時掌握企業(yè)還貸資金的籌集情況。貸款到期日，若客戶不能還款，則由公司代為償還。

　　4、風險類客戶的移交和代償處置

　　對存在重大經(jīng)營風險、道德風險，可能或正在侵害擔保債權(quán)的風險類客戶，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批確認后，風險部應(yīng)立即移交資產(chǎn)部代償（具體制度見下文）。

　　四、風險預(yù)警違規(guī)處罰

　　對出現(xiàn)的風險預(yù)警信息未及時上報，因拖延、隱瞞上報風險預(yù)警信息，致使業(yè)務(wù)風險未及時處置，使風險蔓延、造成經(jīng)濟損失的，將追究具體責任人。

　　以上措施均由風險部及公司總經(jīng)理負責協(xié)調(diào)，各部門必須主動配合、認真落實，確保信息渠道通暢，切實做好風險控制工作。

　　第七章代償流程管理

　　本著“誠信為本，纖毫必償”的企業(yè)核心理念，以及“及早預(yù)警、提前代償、快速處置、減少損失”的經(jīng)營原則，為保障擔保債權(quán)如期實現(xiàn)，特制定此辦法。

　　一、風險類客戶的認定

　　1、基于借款人經(jīng)營的原因，反擔保人要求解除擔保責任；

　　2、借款人存在大額債務(wù)，因訴訟賬戶被凍結(jié)、財產(chǎn)被保全；

　　3、借款人不能按期支付利息或無正當理由要求貸款展期；

　　4、借款人主要投資項目失敗；

　　5、借款人的法定代表人或主要責任人信用卡經(jīng)常大額透支且逾期支付；

　　6、借款人或其法定代表人或主要負責人對銀行或擔保單位的后續(xù)跟蹤檢查避而不見；

　　7、反擔保的抵押物、質(zhì)押物，被轉(zhuǎn)移、查封或拍賣；

　　8、借款人或其法定代表人或主要負責人被公、檢、法機關(guān)，海關(guān)，稅務(wù)等國家機關(guān)立案調(diào)查；

　　9、借款人或其法定代表人或主要負責人涉嫌重大案件；

　　10、借款人出現(xiàn)重大訴訟或產(chǎn)品質(zhì)量糾紛、內(nèi)部股權(quán)糾紛、知識產(chǎn)權(quán)糾紛、勞動糾紛；

　　11、借款人出現(xiàn)重大責任事故；

　　12、出現(xiàn)其他影響貸款按期償還的原因。

　　二、風險類客戶代償?shù)牧鞒?/strong>

　　風險類客戶代償?shù)幕�本原則是：及早介入，提前代償，第一時間控制擔保債權(quán)，盡量減少代償損失。具體流程如下：

　　1、業(yè)務(wù)部對風險信息進行分析和判斷，形成風險預(yù)警報告，第一時間報送風險部；

　　2、風險部根據(jù)業(yè)務(wù)部的報告立即核實，并進行分析和判斷，形成風險預(yù)警意見書報公司總經(jīng)理，同時抄報業(yè)務(wù)部總經(jīng)理及公司業(yè)務(wù)副總；

　　3、風險部召集財務(wù)部、法務(wù)部提出風險處置意見，報公司總經(jīng)理；

　　4、公司總經(jīng)理決定立即代償或到期代償

　　5、風險部向合作銀行發(fā)出預(yù)警通報；

　　6、合作銀行向客戶發(fā)出貸款提前到期通知；

　　7、合作銀行出具代償通知書；

　　8、財務(wù)部辦理代償手續(xù)；

　　9、銀行出具代償確認書，并協(xié)助辦理相關(guān)法律手續(xù)。

　　三、代償債權(quán)的追償

　　1、代償后，法務(wù)部應(yīng)決定是否立即提起訴訟并報公司總經(jīng)理批準，同時，財務(wù)部應(yīng)開始進行全面催收，在與客戶及反擔保人進行初步溝通并對其資產(chǎn)進行初步了解后，資產(chǎn)部應(yīng)擬定資產(chǎn)清收方案報公司總經(jīng)理批準，就催收情況每周形成報告提交公司總經(jīng)理并抄送法務(wù)部。

　　2、對于需要提起訴訟的，法務(wù)部應(yīng)準備相應(yīng)的證據(jù)材料以及客戶的資產(chǎn)情況，配合律師進行訴訟。

　　3、對于暫時不需要提起訴訟的，由資產(chǎn)部負責全面催收。在催收過程中，資產(chǎn)部認為需要提起訴訟的，應(yīng)告知法務(wù)部提起訴訟，法務(wù)部依據(jù)資產(chǎn)部的報告認為需要提起訴訟的，應(yīng)與資產(chǎn)部進行討論，并形成報告提交公司總經(jīng)理決定是否立即起訴。

　　4、在對代償客戶進行處理的過程中，法務(wù)部應(yīng)積極提供法律支援，并尋求通過法律途徑解決問題的方案。

　　四、項目結(jié)束

　　1、最終清償?shù)模�項目結(jié)束。

　　2、進入訴訟的執(zhí)行階段后，法院宣布執(zhí)行終止且資產(chǎn)部門的清收工作無法繼續(xù)進行的，項目結(jié)束，由公司專家評審會對代償損失進行評估，并按如下規(guī)定進行代償損失責任認定及處罰。

　　五、代償損失責任認定與處罰措施

　　（一）代償損失責任認定

　　發(fā)生代償以后，公司財務(wù)部、法務(wù)部協(xié)調(diào)展開追償，清收追償工作截止時間以每年底公司聘請的專家評審委員會評審為準，經(jīng)過評審后，確認對公司造成損失的，公司將追究相關(guān)責任人的經(jīng)濟和法律責任。

　　代償責任劃分為前期調(diào)查責任、中期審查責任、后期審批責任三個層次，每個層次實行主責任人制度。

　　前期調(diào)查主責任人為經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門總監(jiān)。承擔業(yè)務(wù)前期盡職調(diào)查是否真實，業(yè)務(wù)資料是否真實、完整，保后管理是否及時、到位的責任。具體經(jīng)辦的主辦人、協(xié)辦人負有連帶次要責任。

　　中期審查的主責任人為風險部總監(jiān)和法務(wù)部總監(jiān)。承擔業(yè)務(wù)中期調(diào)查不實、判斷失誤、風險防范措施設(shè)置不當、反擔保措施未能監(jiān)督落實、法律手續(xù)不完備、法律文本重大失誤、出現(xiàn)重大法律瑕疵等責任。具體經(jīng)辦的風險經(jīng)理和法律審核員承擔連帶次要責任。

　　后期審批的主責任人為終審人。負有判斷失誤、把關(guān)不嚴的審批責任。業(yè)務(wù)副總經(jīng)理、評審會所有參與評審簽字的成員均負有連帶次要責任。

　　（二）代償損失責任處罰措施

　　由于自身能力、業(yè)務(wù)水平、疏忽失誤等客觀原因造成公司損失的，公司將視情節(jié)的嚴重程度給予崗位調(diào)整、下放學習、罰款等行政和經(jīng)濟處罰；由于玩忽職守、串通造假、惡意欺詐、謀取私利、收受賄賂等主觀因素給公司造成損失的，業(yè)務(wù)崗公司直接予以辭退，管理崗直接降為業(yè)務(wù)崗，領(lǐng)導(dǎo)層建立引咎辭職機制；情節(jié)非常嚴重的，移交公安機關(guān)追究其刑事民事法律責任。

　　第八章

　　業(yè)務(wù)完結(jié)

　　客戶還清貸款本息，結(jié)清所有欠款、費用等債權(quán)債務(wù)關(guān)系，分別到銀行和我公司辦理完相關(guān)手續(xù)，退還權(quán)利憑證，注銷抵/質(zhì)押登記，退還質(zhì)物后，業(yè)務(wù)完結(jié)。

　　客戶到我公司辦理業(yè)務(wù)結(jié)清手續(xù)時，應(yīng)持有銀行出具并蓋章的《貸款結(jié)清證明》和《貸款賬戶還款明細清單》，財務(wù)部應(yīng)在《業(yè)務(wù)結(jié)清單》上簽字證明貸款本息費用全部結(jié)清，方能確認業(yè)務(wù)完結(jié)，風險部等其他部門方能辦理退還權(quán)利憑證和注銷抵押登記等后續(xù)手續(xù)。

公司流程制度13